ΧΑΙΔΕΜΕΝΟΣ ΑΕΒΕ

ΓΕΜΗ 121638160000

ΑΡΧΑΙΟΥ ΘΕΑΤΡΟΥ 4 ΑΛΙΜΟΣ ΑΤΤΙΚΗΣ

Ετήσια Οικονομική Έκθεση

(1 Ιανουαρίου έως 31 Δεκεμβρίου 2021)

με βάση το άρθρο 4 του Ν. 3556/2007

 

 
 
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ 
 
Α. Δηλώσεις Εκπροσώπων του Δ.Σ. ................................................................................................ 5 
Β. Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή ......................................................... 6 
Γ. Ετήσια Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου για την χρήση 2021 (Συμπεριλαμβάνουσα και την 
δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης) ............................................................................................... 13 
Δ. Ετήσιες Οικονομικές Καταστάσεις ........................................................................................... 55 
 Κατάσταση Συνολικών Εσόδων ............................................................................................... 56 
 Κατάσταση Οικονομικής Θέσης ............................................................................................. 57 
 Κατάσταση Μεταβολών των Ιδίων Κεφαλαίων ......................................................................... 58 
 Κατάσταση Ταμειακών Ροών .................................................................................................. 59 
Οικονομικές Πληροφορίες κατά τομέα ...................................................................................... 60 
Γενικές Πληροφορίες ................................................................................................................ 63 
1 Αντικείμενο Δραστηριότητας ............................................................................................... 64 
Σημαντικά Γεγονότα ................................................................................................................. 65 
Πλαίσιο Κατάρτισης των Οικονομικών Καταστάσεων ................................................................ 66 
1 Δήλωση Συμμόρφωσης ....................................................................................................... 66 
2 Νόμισμα Παρουσίασης ....................................................................................................... 66 
3 Χρήση Εκτιμήσεων ............................................................................................................. 66 
4 Συγκριτικά στοιχεία και στρογγυλοποιήσεις ......................................................................... 68 
5 Αλλαγές σε λογιστικές αρχές ............................................................................................... 68 
5.1  Νέα  Πρότυπα,  Διερμηνείες,  Αναθεωρήσεις  και  Τροποποιήσεις  υφιστάμενων  Προτύπων  τα 
οποία έχουν τεθεί σε ισχύ και έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση ................................ 68 
5.2  Νέα  Πρότυπα,  Διερμηνείες,  Αναθεωρήσεις  και  Τροποποιήσεις  υφιστάμενων  Προτύπων  τα 
οποία δεν έχουν ακόμα τεθεί σε ισχύ ή δεν έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση ............ 69 
5.3  Αλλαγή  λογιστικής  πολιτικής  αναφορικά  με  την  κατανομή  των  καθορισμένων  παροχών 
προσωπικού σε περιόδους υπηρεσίας, σύμφωνα με το ΔΛΠ 19 «Παροχές σε εργαζόμενους» ....... 73 
6 Σημαντικές λογιστικές κρίσεις, εκτιμήσεις και υποθέσεις ....................................................... 74 
7 Σύνοψη των Λογιστικών Πολιτικών ...................................................................................... 76 
7.1 Γενικά .............................................................................................................................. 76 
7.2 Ενοποίηση ....................................................................................................................... 77 
7.3 Πληροφόρηση κατά τομέα ............................................................................................... 78 
7.4 Συναλλαγματικές Μετατροπές .......................................................................................... 78 
7.5 Ενσώματα Πάγια ............................................................................................................. 79 
7.6 Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία ............................................................................................. 80 
7.7 Απομείωση Αξίας Περιουσιακών Στοιχείων ....................................................................... 80 
7.8 Χρηματοοικονομικά Μέσα ............................................................................................... 81 

 

 
7.9 Αποθέματα ...................................................................................................................... 83 
7.10 Εμπορικές Απαιτήσεις .................................................................................................... 84 
7.11 Ταμειακά Διαθέσιμα και Ισοδύναμα ................................................................................ 84 
7.12 Ίδια Κεφάλαια ............................................................................................................... 84 
7.13 Φορολογία Εισοδήματος και Αναβαλλόμενος Φόρος Εισοδήματος ................................ 85 
7.14 Παροχές προς το Προσωπικό ......................................................................................... 86 
7.15 Επιχορηγήσεις ............................................................................................................... 86 
7.16 Προβλέψεις, Ενδεχόμενες Υποχρεώσεις και Απαιτήσεις ................................................... 87 
7.17 Χρηματοοικονομικές Υποχρεώσεις ................................................................................. 88 
7.18 Αναγνώριση Εσόδων και Δαπανών .................................................................................. 88 
7.19 Μισθώσεις ...................................................................................................................... 91 
Σημειώσεις επί των Οικονομικών Καταστάσεων ......................................................................... 94 
1 Ενσώματες ακινητοποιήσεις ................................................................................................. 94 
2 Άυλα Περιουσιακά Στοιχεία ................................................................................................ 96 
3. Συναλλαγές με Συνδεδεμένα Μέρη ..................................................................................... 96 
4 Λοιπές Μακροπρόθεσμες απαιτήσεις ................................................................................... 97 
5 Επενδύσεις σε λοιπές εταιρείες ............................................................................................. 97 
6 Αναβαλλόμενος φόρος ........................................................................................................ 98 
7 Αποθέματα ......................................................................................................................... 99 
8 Απαιτήσεις και λοιπές εμπορικές απαιτήσεις ......................................................................... 99 
9 Λοιπές απαιτήσεις ............................................................................................................. 101 
10  Χρηματοοικονομικά  στοιχεία  ενεργητικού  αποτιμημένα  στην  εύλογη  αξία  μέσω  της 
κατάστασης αποτελεσμάτων χρήσης ........................................................................................ 101 
11 Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα ταμειακών διαθεσίμων ............................................... 102 
12 Ίδια κεφάλαια ................................................................................................................. 102 
12.1 Μετοχικό Κεφάλαιο ..................................................................................................... 102 
12.2 Αποθεματικά ................................................................................................................ 102 
12.3 Μερίσματα ................................................................................................................... 103 
13 Δανειακές υποχρεώσεις .................................................................................................... 103 
14 Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού ................................................................................. 104 
15 Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις .............................................................................. 106 
16 Λοιπές Βραχυπρόθεσμες Υποχρεώσεις ............................................................................. 106 
17 Τρέχουσες Φορολογικές Υποχρεώσεις ............................................................................. 107 
18 Κρατικές Επιχορηγήσεις ................................................................................................. 107 
19 Έσοδα ............................................................................................................................ 107 
20 Ανάλυση Κόστους κατά Λειτουργία ................................................................................. 108 
21 Παροχές και αριθμός απασχολούμενου προσωπικού ........................................................ 109 
23 Χρηματοοικονομικά Έξοδα – Έσοδα .............................................................................. 111 

 

 
24 Φόρος Εισοδήματος ....................................................................................................... 111 
25 Βασικά Κέρδη ανά Μετοχή ............................................................................................. 112 
26 Ενδεχόμενες Υποχρεώσεις / Απαιτήσεις / Δεσμεύσεις ..................................................... 113 
27 Ανέλεγκτες φορολογικά χρήσεις και Υποχρεώσεις ............................................................ 113 
28 Επίδικες/ υπό διαιτησία δικαστικές υποθέσεις .................................................................. 113 
29 Δεσμεύσεις από λειτουργικές μισθώσεις ............................................................................ 114 
30 Σκοποί και πολιτικές Διαχείρισης Κινδύνων ..................................................................... 114 
31 Σύνοψη Χρηματοοικονομικών μέσων ανά κατηγορία ........................................................ 117 
32  Οψιγενή Γεγονότα ...................................................................................................... 117 
ΣΤ. Πληροφορίες άρθρου 10 Ν. 3401/2005 που δημοσιεύτηκαν από την Εταιρεία κατά την χρήση 
.......................................................................................................................................... 118 
Ζ. Διαδικτυακός τόπος ανάρτησης της  Χρηματοοικονομικής Πληροφόρησης ............................. 121 
 

Α. Δηλώσεις Εκπροσώπων του Δ.Σ.

Στις κατωτέρω δηλώσεις, οι οποίες λαμβάνουν χώρα σύμφωνα με το άρθρο 4 παρ. 2 ν. 3556/2007, όπως

ισχύει σήμερα, προβαίνουν οι ακόλουθοι Εκπρόσωποι του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας:

1. Γεώργιος Ε.. Χαϊδεμένος – Πρόεδρος Δ.Σ, μη Εκτελεστικό μέλος.

2. Ευστράτιος Γ. Χαϊδεμένος –Αντιπρόεδρος Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος, Εκτελεστικό μέλος

3. Μαρίνα Γ. Χαϊδεμένου – Μέλος Δ.Σ., Εκτελεστικό μέλος

4. Αντωνία Γ. Χαϊδεμένου – Μέλος Δ.Σ., Εκτελεστικό μέλος

Οι κάτωθι υπογράφοντες, υπό την ως άνω ιδιότητά μας, ειδικώς προς τούτο ορισθέντες από το

Διοικητικό Συμβούλιο της Ανώνυμης Εταιρείας με την επωνυμία «Χαϊδεμένος Α.Ε.Β.Ε.», δηλώνουμε

και βεβαιώνουμε με την παρούσα ότι εξ όσων γνωρίζουμε:

Α. Οι οικονομικές καταστάσεις της Ανώνυμης Εταιρείας Χαϊδεμένος Α.Ε.Β.Ε. για την χρήση

01.01.2021 - 31.12.2021 οι οποίες καταρτίσθηκαν σύμφωνα με τα ισχύοντα λογιστικά πρότυπα,

απεικονίζουν κατά τρόπο αληθή τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού, την καθαρή θέση και τα

αποτελέσματα χρήσεως του εκδότη καθώς και της επιχειρήσεως.

Β. Η έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου απεικονίζει κατά τρόπο αληθή την εξέλιξη, τις επιδόσεις και

την θέση της εταιρείας, συμπεριλαμβανομένης της περιγραφής των κυριότερων κινδύνων και

αβεβαιοτήτων που αντιμετωπίζει.

Άλιμος 26/04/2022

Οι δηλούντες – βεβαιούντες

Ο Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. &

Διευθύνων Σύμβουλος

Το μέλος του Δ.Σ

Το μέλος του Δ.Σ.

Ευστράτιος Γ. Χαϊδεμένος

Μαρίνα Χαϊδεμένου

Αντωνία Χαϊδεμένου

ΑΔΤ Τ049887

ΑΔΤ Σ650680

ΑΔΤ ΑΝ687016

Β. Έκθεση Ελέγχου Ανεξάρτητου Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή

Προς τους Μετόχους της εταιρείας ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΡΑΦΙΚΩΝ

ΤΕΧΝΩΝ Α.Ε.Β.Ε.

Έκθεση Ελέγχου επί των Οικονομικών

Καταστάσεων

Γνώμη

Έχουμε ελέγξει τις συνημμένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ

ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ Α.Ε.Β.Ε (η Εταιρεία), οι οποίες αποτελούνται από την

κατάσταση χρηματοοικονομικής θέσης της 31

ης

Δεκεμβρίου 2021, τις καταστάσεις συνολικού

εισοδήματος, μεταβολών ιδίων κεφαλαίων και ταμειακών ροών της χρήσεως που έληξε την ημερομηνία

αυτή, καθώς και περίληψη σημαντικών λογιστικών αρχών και μεθόδων και λοιπές επεξηγηματικές

πληροφορίες.

Κατά τη γνώμη μας, οι συνημμένες οικονομικές καταστάσεις παρουσιάζουν εύλογα, από κάθε ουσιώδη

άποψη, την οικονομική θέση της εταιρείας ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ

ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ Α.Ε.Β.Ε κατά την 31

Δεκεμβρίου 2021, τη χρηματοοικονομική της επίδοση

και τις ταμειακές της ροές για τη χρήση που έληξε την ημερομηνία αυτή σύμφωνα με τα Διεθνή

Πρότυπα Χρηματοοικονομικής Αναφοράς, όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση.

Βάση γνώμης

Διενεργήσαμε τον έλεγχό μας σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Ελέγχου (ΔΠΕ) όπως αυτά έχουν

ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία. Οι ευθύνες μας, σύμφωνα με τα πρότυπα αυτά περιγράφονται

περαιτέρω στην ενότητα της έκθεσής μας “Ευθύνες ελεγκτή για τον έλεγχο των οικονομικών

καταστάσεων”. Είμαστε ανεξάρτητοι από την Εταιρεία, καθ’ όλη τη διάρκεια του διορισμού μας,

σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Ελεγκτές του Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων

Δεοντολογίας Ελεγκτών, όπως αυτός έχει ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία και τις απαιτήσεις

δεοντολογίας που σχετίζονται με τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων στην Ελλάδα και έχουμε

εκπληρώσει τις δεοντολογικές μας υποχρεώσεις σύμφωνα με τις απαιτήσεις της ισχύουσας νομοθεσίας

και του προαναφερόμενου Κώδικα Δεοντολογίας. Πιστεύουμε ότι τα ελεγκτικά τεκμήρια που έχουμε

αποκτήσει είναι επαρκή και κατάλληλα να παρέχουν βάση για τη γνώμη μας.

Σημαντικότερα θέματα ελέγχου

Τα σημαντικότερα θέματα ελέγχου είναι εκείνα τα θέματα που, κατά την επαγγελματική μας κρίση, ήταν

εξέχουσας σημασίας στον έλεγχό μας επί των οικονομικών καταστάσεων της ελεγχόμενης χρήσεως. Τα

θέματα αυτά και οι σχετιζόμενοι κίνδυνοι ουσιώδους ανακρίβειας αντιμετωπίστηκαν στο πλαίσιο του

ελέγχου των οικονομικών καταστάσεων ως σύνολο, για τη διαμόρφωση της γνώμης μας επί αυτών και δεν

εκφέρουμε ξεχωριστή γνώμη για τα θέματα αυτά.

Σημαντικότερα θέματα ελέγχου

Πώς αντιμετωπίστηκε το σημαντικότερο θέμα ελέγχου

στον έλεγχό μας

Αξιολόγηση ανακτησιμότητας εμπορικών απαιτήσεων

Την 31.12.2021 όπως αναφέρεται στην σημείωση 9.8 των

οικονομικών καταστάσεων οι εμπορικές απαιτήσεις της

Εταιρείας ανέρχονται σε € 4.094.683 (€ 4.707.740 την

31.12.2020) ενώ η σχετική συσσωρευμένη απομείωση

που περιλαμβάνεται στο παραπάνω ποσό ανέρχεται σε €

2.148.836 (€ 2.148.836 την 31.12.2020)

Η διοίκηση για να εκτιμήσει το ποσό της αναγκαίας

απομείωσης των εμπορικών της απαιτήσεων, αξιολογεί

την ανακτησιμότητα των εμπορικών απαιτήσεων

επισκοπώντας την ενηλικίωση των υπολοίπων των

πελατών, το πιστωτικό ιστορικό τους, την πιστοληπτική

ικανότητα του κάθε πελάτη, την συμφωνία για

προοδευτική αποπληρωμή σύμφωνα με τον εκάστοτε

διακανονισμό, τις δικαστικές ενέργειες που προβλέπονται

από τη νομοθεσία για την οικειοθελή ή εξαναγκαστική

εξόφληση των σχετικών υπολοίπων, αλλά και τις

αναμενόμενες πιστωτικές ζημίες.

Δεδομένης της σημαντικότητας του θέματος και του

επιπέδου της κρίσης και των εκτιμήσεων που απαιτήθηκε,

θεωρούμε πως αυτό αποτελεί ένα θέμα ιδιαίτερου

ελεγκτικού ενδιαφέροντος.

Οι ελεγκτικές μας διαδικασίες σχετικά με την

ανακτησιμότητα των εμπορικών απαιτήσεων περιλάμβαναν,

μεταξύ άλλων τα εξής:

• Αξιολογήσαμε τις διαδικασίες της διοίκησης αναφορικά με

την παρακολούθηση των εμπορικών απαιτήσεων και την

αξιολόγηση της ανακτησιμότητάς τους.

• Εξετάσαμε τις παραδοχές και τη μεθοδολογία που

χρησιμοποιήθηκε από την Εταιρεία για την εκτίμηση της

ανακτησιμότητας των εμπορικών της απαιτήσεων ή του

χαρακτηρισμού τους ως επισφαλείς.

• Εξετάσαμε την ενηλικίωση των υπολοίπων των εμπορικών

απαιτήσεων στο τέλος της χρήσης και τον εντοπισμό τυχόν

οφειλετών με υπόλοιπα που υπερβαίνουν τα όρια που έχουν

τεθεί με βάση την πιστωτική πολιτική της εταιρίας και

υποδηλώνουν σχετική αδυναμία του οφειλέτη.

• Εξετάσαμε τις απαντητικές επιστολές των δικηγόρων για

επισφαλείς απαιτήσεις που χειρίστηκαν κατά τη διάρκεια του

έτους για τον εντοπισμό τυχόν θεμάτων που υποδεικνύουν

υπόλοιπα από εμπορικές απαιτήσεις που δεν είναι

ανακτήσιμα.

• Αξιoλογήσαμε την ανακτησιμότητα των υπολοίπων

συγκρίνοντας τα ποσά του τέλους της χρήσης με

μεταγενέστερες εισπράξεις/τακτοποιήσεις.

• Πραγματοποιήθηκε επανυπολογισμός της πρόβλεψης

απομείωσης των εμπορικών απαιτήσεων λαμβάνοντας υπόψη

συγκεκριμένες παραμέτρους και διαδικασίες που

αναφέρονται παραπάνω για κάθε πελάτη που κρίθηκε με

βάση τα κριτήρια που επιλέχθηκαν ως σημαντικά.

• Εξετάσαμε την επάρκεια και την καταλληλότητα των

γνωστοποιήσεων των οικονομικών καταστάσεων σχετικά με

το θέμα αυτό.

Άλλες πληροφορίες

Η διοίκηση είναι υπεύθυνη για τις άλλες πληροφορίες. Οι άλλες πληροφορίες περιλαμβάνονται στην

Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου, για την οποία γίνεται σχετική αναφορά στην “Έκθεση

επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων”, στις Δηλώσεις των Μελών του Διοικητικού

Συμβουλίου, αλλά δεν περιλαμβάνουν τις οικονομικές καταστάσεις και την έκθεση ελέγχου επί αυτών.

Η γνώμη μας επί των οικονομικών καταστάσεων δεν καλύπτει τις άλλες πληροφορίες και δεν εκφράζουμε

με τη γνώμη αυτή οποιασδήποτε μορφής συμπέρασμα διασφάλισης επί αυτών.

Σε σχέση με τον έλεγχό μας επί των οικονομικών καταστάσεων, η ευθύνη μας είναι να αναγνώσουμε τις

άλλες πληροφορίες και με τον τρόπο αυτό, να εξετάσουμε εάν οι άλλες πληροφορίες είναι ουσιωδώς

ασυνεπείς με τις οικονομικές καταστάσεις ή τις γνώσεις που αποκτήσαμε κατά τον έλεγχο ή αλλιώς

φαίνεται να είναι ουσιωδώς εσφαλμένες. Εάν, με βάση τις εργασίες που έχουμε εκτελέσει, καταλήξουμε

στο συμπέρασμα ότι υπάρχει ουσιώδες σφάλμα σε αυτές τις άλλες πληροφορίες, είμαστε υποχρεωμένοι

να αναφέρουμε το γεγονός αυτό. Δεν έχουμε τίποτα να αναφέρουμε σχετικά με το θέμα αυτό.

Ευθύνες της διοίκησης και των υπευθύνων για τη διακυβέρνηση επί των οικονομικών καταστάσεων

Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και εύλογη παρουσίαση των καταστάσεων σύμφωνα με τα

ΔΠΧΑ όπως αυτά έχουν υιοθετηθεί από την Ευρωπαϊκή Ένωση, όπως και για εκείνες τις δικλίδες

εσωτερικού ελέγχου που η διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση

οικονομικών καταστάσεων απαλλαγμένων από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε

λάθος.

Κατά την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων, η διοίκηση είναι υπεύθυνη για την αξιολόγηση της

ικανότητας της Εταιρείας να συνεχίσει τη δραστηριότητά της, γνωστοποιώντας όπου συντρέχει τέτοια

περίπτωση, τα θέματα που σχετίζονται με τη συνεχιζόμενη δραστηριότητα και τη χρήση της λογιστικής

αρχής της συνεχιζόμενης δραστηριότητας, εκτός και εάν η διοίκηση είτε προτίθεται να ρευστοποιήσει

την Εταιρεία ή να διακόψει τη δραστηριότητά της ή δεν έχει άλλη ρεαλιστική εναλλακτική επιλογή από

το να προβεί σ ’αυτές τις ενέργειες.

Η Επιτροπή Ελέγχου (άρθ. 44 Ν. 4449/2017) της Εταιρείας έχει την ευθύνη εποπτείας της διαδικασίας

χρηματοοικονομικής αναφοράς της Εταιρείας.

Ευθύνες ελεγκτή για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων

Οι στόχοι μας είναι να αποκτήσουμε εύλογη διασφάλιση για το κατά πόσο οι οικονομικές καταστάσεις,

στο σύνολο τους, είναι απαλλαγμένες από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος

και να εκδώσουμε έκθεση ελεγκτή, η οποία περιλαμβάνει τη γνώμη μας. Η εύλογη διασφάλιση συνιστά

διασφάλιση υψηλού επιπέδου, αλλά δεν είναι εγγύηση ότι ο έλεγχος που διενεργείται σύμφωνα με τα

ΔΠΕ, όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία, θα εντοπίζει πάντα ένα ουσιώδες

σφάλμα, όταν αυτό υπάρχει. Σφάλματα δύναται να προκύψουν από απάτη ή από λάθος και θεωρούνται

ουσιώδη όταν, μεμονωμένα ή αθροιστικά, θα μπορούσε εύλογα να αναμένεται ότι θα επηρέαζαν τις

οικονομικές αποφάσεις των χρηστών, που λαμβάνονται με βάση αυτές τις οικονομικές καταστάσεις.

Ως καθήκον του ελέγχου, σύμφωνα με τα ΔΠΕ όπως αυτά έχουν ενσωματωθεί στην Ελληνική

Νομοθεσία, ασκούμε επαγγελματική κρίση και διατηρούμε επαγγελματικό σκεπτικισμό καθ’ όλη τη

διάρκεια του ελέγχου. Επίσης:

• Εντοπίζουμε και αξιολογούμε τους κινδύνους ουσιώδους σφάλματος στις οικονομικές καταστάσεις,

που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος, σχεδιάζοντας και διενεργώντας ελεγκτικές διαδικασίες που

ανταποκρίνονται στους κινδύνους αυτούς και αποκτούμε ελεγκτικά τεκμήρια που είναι επαρκή και

κατάλληλα για να παρέχουν βάση για τη γνώμη μας. Ο κίνδυνος μη εντοπισμού ουσιώδους

σφάλματος που οφείλεται σε απάτη είναι υψηλότερος από αυτόν που οφείλεται σε λάθος, καθώς η

απάτη μπορεί να εμπεριέχει συμπαιγνία, πλαστογραφία, εσκεμμένες παραλείψεις, ψευδείς

διαβεβαιώσεις ή παράκαμψη των δικλίδων εσωτερικού ελέγχου.

• Κατανοούμε τις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που σχετίζονται με τον έλεγχο, με σκοπό το σχεδιασμό

ελεγκτικών διαδικασιών κατάλληλων για τις περιστάσεις, αλλά όχι με σκοπό τη διατύπωση γνώμης επί

της αποτελεσματικότητας των δικλίδων εσωτερικού ελέγχου της Εταιρείας.

• Αξιολογούμε την καταλληλότητα των λογιστικών αρχών και μεθόδων που χρησιμοποιήθηκαν και το

εύλογο των λογιστικών εκτιμήσεων και των σχετικών γνωστοποιήσεων που έγιναν από τη Διοίκηση.

• Αποφαινόμαστε για την καταλληλότητα της χρήσης από τη διοίκηση της λογιστικής αρχής της

συνεχιζόμενης δραστηριότητας και με βάση τα ελεγκτικά τεκμήρια που αποκτήθηκαν για το εάν

υπάρχει ουσιώδης αβεβαιότητα σχετικά με γεγονότα ή συνθήκες που μπορεί να υποδηλώνουν

ουσιώδη αβεβαιότητα ως προς την ικανότητα της Εταιρείας να συνεχίσει τη δραστηριότητά της. Εάν

συμπεράνουμε ότι υφίσταται ουσιώδης αβεβαιότητα, είμαστε υποχρεωμένοι στην έκθεση ελεγκτή να

επιστήσουμε την προσοχή στις σχετικές γνωστοποιήσεις των οικονομικών καταστάσεων ή εάν αυτές

οι γνωστοποιήσεις είναι ανεπαρκείς να διαφοροποιήσουμε τη γνώμη μας. Τα συμπεράσματά μας

βασίζονται σε ελεγκτικά τεκμήρια που αποκτώνται μέχρι την ημερομηνία της έκθεσης ελεγκτή.

Ωστόσο, μελλοντικά γεγονότα ή συνθήκες ενδέχεται να έχουν ως αποτέλεσμα η Εταιρεία να παύσει

να λειτουργεί ως συνεχιζόμενη δραστηριότητα.

• Αξιολογούμε τη συνολική παρουσίαση, τη δομή και το περιεχόμενο των οικονομικών καταστάσεων,

συμπεριλαμβανομένων των γνωστοποιήσεων, καθώς και το κατά πόσο οι οικονομικές καταστάσεις

απεικονίζουν τις υποκείμενες συναλλαγές και τα γεγονότα με τρόπο που επιτυγχάνεται η εύλογη

παρουσίαση.

Μεταξύ άλλων θεμάτων, κοινοποιούμε στους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση, το σχεδιαζόμενο εύρος

και το χρονοδιάγραμμα του ελέγχου, καθώς και σημαντικά ευρήματα του ελέγχου,

συμπεριλαμβανομένων όποιων σημαντικών ελλείψεων στις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου εντοπίζουμε

κατά τη διάρκεια του ελέγχου μας.

Επιπλέον, δηλώνουμε προς τους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση ότι έχουμε συμμορφωθεί με τις

σχετικές απαιτήσεις δεοντολογίας περί ανεξαρτησίας και γνωστοποιούμε προς αυτούς όλες τις σχέσεις

και άλλα θέματα που μπορεί εύλογα να θεωρηθεί ότι επηρεάζουν την ανεξαρτησία μας και τα σχετικά

μέτρα προστασίας, όπου συντρέχει περίπτωση.

Από τα θέματα που γνωστοποιήθηκαν στους υπεύθυνους για τη διακυβέρνηση, καθορίζουμε τα θέματα

εκείνα που ήταν εξέχουσας σημασίας για τον έλεγχο των οικονομικών καταστάσεων της ελεγχόμενης

χρήσεως και ως εκ τούτου αποτελούν τα σημαντικότερα θέματα ελέγχου.

Έκθεση επί άλλων Νομικών και Κανονιστικών Απαιτήσεων

1. Έκθεση Διαχείρισης Διοικητικού Συμβουλίου

Λαμβάνοντας υπόψη ότι η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση της Έκθεσης Διαχείρισης του

Διοικητικού Συμβουλίου και της Δήλωσης Εταιρικής Διακυβέρνησης που περιλαμβάνεται στην έκθεση

αυτή, κατ’ εφαρμογή των διατάξεων της παραγράφου 5 του άρθρου 2 του Ν. 4336/2015 (μέρος Β),

σημειώνουμε ότι:

α) Στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου περιλαμβάνεται δήλωση εταιρικής

διακυβέρνησης, η οποία παρέχει τα πληροφοριακά στοιχεία που ορίζονται στο άρθρο 152 του Ν.

4548/2018.

β) Κατά τη γνώμη μας η Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου έχει καταρτισθεί σύμφωνα

με τις ισχύουσες νομικές απαιτήσεις του άρθρου 150 και της παραγράφου 1 (περιπτώσεις γ’ και δ’)

του άρθρου 152 του Ν. 4548/2018 και το περιεχόμενο αυτής αντιστοιχεί με τις συνημμένες

οικονομικές καταστάσεις της χρήσης που έληξε την 31.12.2021.

γ) Με βάση τη γνώση που αποκτήσαμε κατά τον έλεγχό μας, για την εταιρεία ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ

ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ Α.Ε.Β.Ε και το περιβάλλον της, δεν

έχουμε εντοπίσει ουσιώδεις ανακρίβειες στην Έκθεση Διαχείρισης του Διοικητικού της Συμβουλίου.

2. Συμπληρωματική Έκθεση προς την Επιτροπή Ελέγχου

Η γνώμη μας επί των συνημμένων οικονομικών καταστάσεων είναι συνεπής με τη Συμπληρωματική

Έκθεσή μας προς την Επιτροπή Ελέγχου της Εταιρείας, που προβλέπεται από το άρθρο 11 του

κανονισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ) αριθ. 537/2014.

3. Παροχή μη ελεγκτικών υπηρεσιών

Δεν παρείχαμε στην Εταιρεία μη ελεγκτικές υπηρεσίες που απαγορεύονται σύμφωνα με το άρθρο 5 του

κανονισμού της Ευρωπαϊκής Ένωσης (ΕΕ) αριθ. 537/2014 ή λοιπές επιτρεπόμενες μη ελεγκτικές

υπηρεσίες.

Οι επιτρεπόμενες μη ελεγκτικές υπηρεσίες που έχουμε παράσχει στην εταιρεία κατά τη διάρκεια της

χρήσεως που έληξε την 31

Δεκεμβρίου 2021 γνωστοποιούνται στη σημείωση 9.20 των συνημμένων

εταιρικών χρηματοοικονομικών καταστάσεων.

4. Κανονισμός Λειτουργίας

Η Εταιρεία διαθέτει Κανονισμό Λειτουργίας σύμφωνα με το περιεχόμενό που προβλέπεται από τις

διατάξεις του άρθρου 14 του Ν. 4706/2020.

5. Διορισμός Ελεγκτή

Διοριστήκαμε για πρώτη φορά ως Ορκωτοί Ελεγκτές Λογιστές της Εταιρείας με την από 30/06/2000

απόφαση της ετήσιας τακτικής γενικής συνέλευσης των μετόχων. Έκτοτε ο διορισμός μας έχει

αδιαλείπτως ανανεωθεί για μια συνολική περίοδο 22 ετών με βάση τις κατ’ έτος λαμβανόμενες αποφάσεις

της τακτικής γενικής συνέλευσης των μετόχων.

6. Έκθεση Διασφάλισης επί του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου Αναφοράς

Εξετάσαμε τα ψηφιακά αρχεία της εταιρείας ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ

ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ Α.Ε.Β.Ε (εφεξής Εταιρεία), τα οποία καταρτίστηκαν σύμφωνα με τον

Ευρωπαϊκό Ενιαίο Ηλεκτρονικό Μορφότυπο (ESEF) που ορίζεται από τον κατ’ εξουσιοδότηση

Κανονισμό της Ευρωπαϊκής Επιτροπής (EΕ) 2019/815, όπως τροποποιήθηκε με τον Κανονισμό (EΕ)

2020/1989 (εφεξής Κανονισμός ESEF), και τα οποία περιλαμβάνουν τις εταιρικές οικονομικές

καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2021, σε μορφή XHTML

“213800U1X1AUHOCHFF48-2021-12-31-el”, με την κατάλληλη σήμανση, επί των προαναφερόμενων

εταιρικών οικονομικών καταστάσεων.

Κανονιστικό πλαίσιο

Τα ψηφιακά αρχεία του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου καταρτίζονται σύμφωνα με

τον Κανονισμό ESEF και την 2020/C 379/01 Ερμηνευτική Ανακοίνωση της Ευρωπαϊκής Επιτροπής

της 10ης Νοεμβρίου 2020, όπως προβλέπεται από το Ν. 3556/2007 και τις σχετικές ανακοινώσεις της

Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς και του Χρηματιστηρίου Αθηνών (εφεξής «Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF»).

Οι απαιτήσεις που ορίζονται από το ισχύον Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF αποτελούν κατάλληλα κριτήρια

για να εκφράσουμε συμπέρασμα που παρέχει εύλογη διασφάλιση.

Ευθύνες της διοίκησης και των υπευθύνων για τη διακυβέρνηση

Η διοίκηση έχει την ευθύνη για την κατάρτιση και υποβολή των εταιρικών οικονομικών καταστάσεων της

Εταιρείας, για τη χρήση που έληξε την 31η Δεκεμβρίου 2021, σύμφωνα με τις απαιτήσεις που ορίζονται

από το Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF, όπως και για εκείνες τις δικλίδες εσωτερικού ελέγχου που η

διοίκηση καθορίζει ως απαραίτητες, ώστε να καθίσταται δυνατή η κατάρτιση των ψηφιακών αρχείων

απαλλαγμένων από ουσιώδες σφάλμα, που οφείλεται είτε σε απάτη είτε σε λάθος.

Ευθύνες του Ελεγκτή

Η δική μας ευθύνη είναι ο σχεδιασμός και η διενέργεια αυτής της εργασίας διασφάλισης, σύμφωνα με

την υπ’ αρ. 214/4/11-02-2022 Απόφαση του Δ.Σ. της Επιτροπής Λογιστικής Τυποποίησης και Ελέγχων

(ΕΛΤΕ) και τις «Κατευθυντήριες οδηγίες σε σχέση με την εργασία και την έκθεση διασφάλισης των

Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών επί του Ευρωπαϊκού Ενιαίου Ηλεκτρονικού Μορφότυπου Αναφοράς

(ESEF) των εκδοτών με κινητές αξίες εισηγμένες σε ρυθμιζόμενη αγορά στην Ελλάδα», όπως εκδόθηκαν

από το Σώμα Ορκωτών Ελεγκτών την 14/02/2022 (εφεξής «Κατευθυντήριες Οδηγίες ESEF»), έτσι

ώστε να αποκτήσουμε εύλογη διασφάλιση ότι οι εταιρικές και οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας

που καταρτίστηκαν από τη διοίκηση σύμφωνα με τον ESEF συμμορφώνονται από κάθε ουσιώδη άποψη

με το ισχύον Κανονιστικό Πλαίσιο ESEF.

Η εργασία μας διενεργήθηκε σύμφωνα με τον Κώδικα Δεοντολογίας για Επαγγελματίες Ελεγκτές του

Συμβουλίου Διεθνών Προτύπων Δεοντολογίας Ελεγκτών (Κώδικας ΣΔΠΔΕ), όπως αυτός έχει

ενσωματωθεί στην Ελληνική Νομοθεσία και επιπλέον έχουμε εκπληρώσει τις δεοντολογικές υποχρεώσεις

ανεξαρτησίας, σύμφωνα με το Ν. 4449/2017 και τον Κανονισμό ΕΕ 537/2014.

Η εργασία διασφάλισης που διενεργήσαμε καλύπτει περιοριστικά τα αντικείμενα που περιλαμβάνονται

στις Κατευθυντήριες Οδηγίες ESEF και διενεργήθηκε σύμφωνα με το Διεθνές Πρότυπο Εργασιών

Διασφάλισης 3000, «Έργα Διασφάλισης Πέραν Ελέγχου ή Επισκόπησης Ιστορικής Οικονομικής

Πληροφόρησης». Η εύλογη διασφάλιση συνιστά διασφάλιση υψηλού επιπέδου, αλλά δεν είναι εγγύηση

ότι η εργασία αυτή θα εντοπίζει πάντα ένα ουσιώδες σφάλμα αναφορικά με μη συμμόρφωση με τις

απαιτήσεις του Κανονιστικού Πλαισίου ESEF.

Συμπέρασμα

Με βάση τη διενεργηθείσα εργασία και τα τεκμήρια που αποκτήθηκαν, διατυπώνουμε το συμπέρασμα

ότι οι εταιρικές οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας για τη χρήση που έληξε την 31η Δεκεμβρίου

2021, σε μορφή αρχείου XHTML “213800U1X1AUHOCHFF48-2021-12-31-el”, με την κατάλληλη

σήμανση, επί των προαναφερόμενων οικονομικών καταστάσεων έχουν καταρτιστεί, από κάθε ουσιώδη

άποψη, σύμφωνα με τις απαιτήσεις του Κανονιστικού Πλαισίου ESEF.

Αθήνα, 26 Απριλίου 2021

Η Ορκωτή Ελέγκτρια Λογίστρια

Ελπίδα Λεωνίδου

Α.Μ. ΣΟΕΛ: 19801

Γ. Ετήσια Έκθεση του Διοικητικού Συμβουλίου για την χρήση 2021 (Συμπεριλαμβάνουσα και την

δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης)

Σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρ. 150, 152 Ν. 4548/2018, τις διατάξεις του άρθρ. 4 Ν. 3556/2007,

την απόφαση Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς υπ’ αριθμ. 8/754/14.4.2016 και το Καταστατικό της

Εταιρείας, σας υποβάλλουμε για την κλειόμενη χρήση από 01/01/2021 έως 31/12/2021 την ετήσια

έκθεση του διοικητικού συμβουλίου, η οποία περιλαμβάνει, τις ελεγμένες εταιρικές οικονομικές

καταστάσεις, τις σημειώσεις επί των οικονομικών καταστάσεων και την έκθεση ελέγχου των ορκωτών

ελεγκτών λογιστών. Στην παρούσα έκθεση που συνοδεύει τις οικονομικές καταστάσεις της χρήσεως

2021 (01.01.2021-31.12.2021) περιγράφονται συνοπτικά πληροφορίες της Εταιρείας Χαϊδεμένος

Α.Ε.Β.Ε., χρηματοοικονομικές πληροφορίες που στοχεύουν σε μία γενική ενημέρωση των μετόχων και

του επενδυτικού κοινού για την οικονομική κατάσταση και τα αποτελέσματα, τη συνολική πορεία και τις

μεταβολές που επήλθαν κατά τη διάρκεια της κλειόμενης εταιρικής χρήσης (01/01/2021 –

31/12/2021), σημαντικά γεγονότα τα οποία έλαβαν χώρα και την επίδραση αυτών στις οικονομικές

καταστάσεις της ίδιας περιόδου. Επίσης γίνεται περιγραφή των κυριότερων κινδύνων και αβεβαιοτήτων

που ενδέχεται να αντιμετωπίσει η Εταιρεία στο μέλλον και παρατίθενται οι σημαντικότερες συναλλαγές

που καταρτίσθηκαν μεταξύ του εκδότη και των συνδεδεμένων με αυτόν προσώπων. Επίσης, στην ενότητα

της παρούσας Ετήσιας Έκθεσης του Διοικητικού Συμβουλίου περιέχεται η δήλωση εταιρικής

διακυβέρνησης.

Γ1. Χρηματοοικονομικές Εξελίξεις & Επιδόσεις περιόδου αναφοράς

ΚΥΚΛΟΣ ΕΡΓΑΣΙΩΝ : Οι πωλήσεις της εταιρείας παρουσίασαν αύξηση της τάξεως του 9% τη

χρήση 2021 σε σχέση με το 2020 και ανήλθαν στο ποσό των € 14.952.767 έναντι των € 13.770.130

αντίστοιχα.

Η αύξηση του κύκλου εργασιών της εταιρείας τη χρήση 2021 σε σχέση με το 2020 οφείλεται στο

γεγονός ότι μέσα στην χρήση 2021 η εταιρεία ανέλαβε την εκτύπωση εντύπων για νέους πελάτες .

ΜΙΚΤΑ ΚΕΡΔΗ: Τα μικτά κέρδη της εταιρείας παρουσίασαν αύξηση της τάξεως του 84% και

ανήλθαν για το 2021 σε € 1.944.571 έναντι € 1.055.986 το 2020.

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΠΡΟ ΦΟΡΩΝ: Αναφορικά με τα αποτελέσματα προ φόρων ανήλθαν σε κέρδη

ποσού € 263.678 το 2021 έναντι ζημιών € 1.505.259 το 2020, παρουσιάζοντας μείωση των ζημιών της

τάξεως του 118% σε σχέση με την προηγούμενη χρονιά.

ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΑ ΜΕΤΑ ΦΟΡΩΝ: Τα αποτελέσματα μετά φόρων για το 2021 ανήλθαν σε

κέρδη ποσού € 225.184 έναντι ζημιών € 1.315.700 αντίστοιχα για το 2020, παρουσιάζοντας μείωση των

ζημιών της τάξεως του 117% σε σχέση με την προηγούμενη χρονιά.

ΚΕΡΔΗ ΠΡΟ ΤΟΚΩΝ ΦΟΡΩΝ & ΑΠΟΣΒΕΣΕΩΝ : Τα κέρδη προ φόρων τόκων και

αποσβέσεων για τη χρήση 2021 παρουσίασαν αύξηση 690% και ανήλθαν σε €392.885 έναντι € 49.737

το 2020.

ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ : Ο βραχυπρόθεσμος δανεισμός της εταιρείας στις 31.12.2021 ανερχόταν σε ποσό €

8.673.349 έναντι ποσού € 9.685.063 στις 31.12.2020.

Οι μακροχρόνιες υποχρεώσεις στις 31.12.2021 ανερχόταν σε ποσό €2.622.625 έναντι ποσού € 62.607

και αφορούσε μισθωτικές υποχρεώσεις κατά το ποσό € 129.768 και τραπεζικές δανειακές υποχρεώσεις

κατά το ποσό € 2.492.857.

Συνοπτικά αναφέρουμε τα οικονομικά αποτελέσματα της εταιρείας για τις χρήσεις 2021 και 2020.

Στοιχεία εταιρίας

31/12/2021

31/12/2020

Πωλήσεις

14.952.767

13.770.130

Μικτά κέρδη

1.944.571

1.055.986

Κέρδη προ Φόρων Τόκων Αποσβέσεων

(ΕΒΙTDA)

392.885

49.737

Κέρδη προ Φόρων Τόκων (ΕΒΙT)

(299.330)

(1.265.250)

Κέρδη προ Φόρων (ΕΒT)

263.678

(1.505.259)

Κέρδη μετά από Φόρους (ΕAT)

225.184

(1.315.700)

Παράγοντες δημιουργίας αξίας και μέτρησης επιδόσεων

(Στο πλαίσιο της εφαρμογής των Κατευθυντήριων Γραμμών «Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης

Απόδοσης» της Ευρωπαϊκής Αρχής Κινητών Αξιών και Αγορών (ESMA/2015/1415el) που

εφαρμόζονται από την 3η Ιουλίου 2016 στους Εναλλακτικούς Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης

(ΕΔΜΑ))

H Εταιρεία αξιολογεί τα αποτελέσματα και την απόδοσή της σε μηνιαία βάση εντοπίζοντας έγκαιρα και

αποτελεσματικά αποκλίσεις από τους στόχους και λαμβάνοντας διορθωτικά μέτρα. Η αποδοτικότητα

της Εταιρείας επιμετράται με τη χρήση χρηματοοικονομικών δεικτών απόδοσης που χρησιμοποιούνται

διεθνώς:

EBITDA (Earnings Before Interest Taxes Depreciation & Amortization) - «Κέρδη προ

τόκων, φόρων, χρηματοδοτικών, επενδυτικών αποτελεσμάτων και αποσβέσεων». Ο δείκτης

αναπροσαρμόζει τα λειτουργικά κέρδη προ τόκων και φόρων με τις συνολικές αποσβέσεις ενσώματων &

άυλων παγίων στοιχείων, τα κέρδη/ ζημίες από την πώληση ενσώματων & αύλων παγίων, τα

κέρδη/ζημίες από την αποτίμηση μετοχών και τις αποσβέσεις επιχορηγήσεων. Όσο μεγαλύτερος ο

δείκτης τόσο πιο αποτελεσματική είναι η λειτουργία της επιχείρησης.

Ο δείκτης ανήλθε για την Εταιρεία στην κλειόμενη χρήση 2021 σε € 393 χιλ. και στην προηγούμενη

2020 σε € 50 χιλ..

ROCE (Return on Capital Employed) - «Αποδοτικότητα συνολικών απασχολούμενων

κεφαλαίων». Ο δείκτης διαιρεί τα κέρδη προ τόκων και φόρων με τα συνολικά απασχολούμενα

κεφάλαια, τα οποία είναι το άθροισμα του Μέσου Όρου της Καθαρής Θέσης των δύο τελευταίων ετών

και του Μέσου Όρου του συνόλου των δανειακών υποχρεώσεων των δύο τελευταίων ετών. Όσο

μεγαλύτερος ο δείκτης τόσο πιο αποτελεσματική είναι η χρήση των απασχολούμενων κεφαλαίων.

Ο δείκτης ανήλθε για την Εταιρεία στην κλειόμενη χρήση 2021 σε -1,08% και στην προηγούμενη 2020

σε -4,66% .

31/12/2021

31/12/2020

Κέρδη προ τόκων και φόρων

-299.330,39

Κέρδη προ τόκων και φόρων

-1.265.250,04

Μέσος όρος καθαρής Θέσης

17.113.193,63

Μέσος όρος καθαρής Θέσης

17.691.258,42

Μέσος όρος Δανειακών

υποχρεώσεων

10.521.821,79

Μέσος όρος Δανειακών

υποχρεώσεων

9.454.067,00

ROCE

-1,08%

ROCE

-4,66%

ROE (Return on Equity) - «Αποδοτικότητα Ιδίων Κεφαλαίων». Ο δείκτης διαιρεί τα κέρδη μετά

από φόρους από συνεχιζόμενες δραστηριότητες με το μέσο όρο της Καθαρής Θέσης των δύο

τελευταίων ετών. Όσο μεγαλύτερος ο δείκτης τόσο πιο αποτελεσματική είναι η χρήση των ιδίων

κεφαλαίων.

Ο δείκτης ανήλθε για την Εταιρεία στην κλειόμενη χρήση 2021 σε 1,32% και στην προηγούμενη 2020

σε -7,44% .

31/12/2021

31/12/2020

Κέρδη μετά από φόρους

225.183,52

Κέρδη μετά από φόρους

-1.315.700,47

Μέσος όρος Κ.Θ.

17.113.193,63

Μέσος όρος Κ.Θ.

17.691.258,42

ROE

1,32%

ROE

-7,44%

Επενδύσεις και Προοπτικές.

Η Διοίκηση χρησιμοποιώντας την εμπειρία της επιτυχούς διαχείρισης της παρατεταμένης κρίσης, θα

κινηθεί στους ίδιους στρατηγικούς άξονες συνδυάζοντας την διασφάλιση και αύξηση των βασικών της

οικονομικών μεγεθών.

Γ2. Σημαντικά γεγονότα

Τα σημαντικά γεγονότα τα οποία έλαβαν χώρα κατά την χρήση 2021, για την Εταιρεία είναι τα

ακόλουθα :

• Πραγματοποιήθηκε η Ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των Μετόχων της εταιρείας στις

14.07.2021 στην οποία παραβρέθηκαν αυτοπροσώπως ή δια αντιπροσώπων μέτοχοι που

κατείχαν το 78,98% των μετοχών της εταιρείας και αποφάσισε τα κάτωθι:

Έγκριση από τη Γενική Συνέλευση των Ετήσιων Χρηματοοικονομικών Καταστάσεων της

εταιρικής χρήσης 1.1.2020 έως 31.12.2020 μετά των επ’ αυτών εκθέσεων του Διοικητικού

Συμβουλίου και των Ελεγκτών

Εγκρίθηκαν οι οικονομικές καταστάσεις της εταιρίας της χρήσης 2020.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%).

Έγκριση από τη Γενική Συνέλευση της συνολικής διαχείρισης του Διοικητικού Συμβουλίου και

απαλλαγή των Ελεγκτών για τη χρήση 2020

Εγκρίθηκε η συνολική διαχείριση και απαλλάχθηκαν οι Ορκωτοί Ελεγκτές για τη χρήση 2020.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

Εκλογή Τακτικού Ελεγκτή για τη χρήση 1.1.2021 έως 31.12.2021 και καθορισμός της αμοιβής

του

Για τον έλεγχο της οικονομικής χρήσης 1.1.2021 έως 31.12.2021 εκλέχθηκε η ελεγκτική εταιρία

Grant Thornton ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΓΚΤΩΝ με Α.Μ. ΣΟΕΛ 127 με αμοιβή σύμφωνα με την

προσφορά της.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

Υποβολή στη Γενική Συνέλευση προς συζήτηση και ψηφοφορία της Έκθεσης Αποδοχών της

χρήσης 1.1.2020 έως 31.12.2020

Υπερψηφίστηκε η Έκθεση Αποδοχών της χρήσης 1.1.2020 έως 31.12.2020 – η ψηφοφορία έχει

συμβουλευτικό χαρακτήρα.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

Ανάκληση του συνόλου των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

Ανακλήθηκε το σύνολο των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

Εκλογή μελών του Διοικητικού Συμβουλίου με καθορισμό των ανεξαρτήτων μελών

Εξελέγησαν ως μέλη του ΔΣ οι Ευστράτιος Χαϊδεμένος, Μαρίνα Χαϊδεμένου, Αντωνία Χαϊδεμένου,

Γεώργιος Χαϊδεμένος, Αλέξανδρος Γκατσώνης, Μιχάλης Καρής και Αγαμέμνων Ρουμελιώτης. Ως

ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη ορίστηκαν οι Αλέξανδρος Γκατσώνης, Μιχάλης Καρής και

Αγαμέμνων Ρουμελιώτης. Η θητεία του ΔΣ είναι πενταετής.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

Ανάκληση του συνόλου των μελών της Επιτροπής Ελέγχου

Ανακλήθηκε το σύνολο των μελών της Επιτροπής Ελέγχου.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

Καθορισμός της Επιτροπής Ελέγχου ως επιτροπής του Διοικητικού Συμβουλίου, της θητείας

αυτής, του αριθμού των μελών της και των ιδιοτήτων των μελών της

Η Επιτροπή Ελέγχου ορίστηκε ως επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με τα

προβλεπόμενα στο άρθρ. 44 ν. 4449/2017, η θητεία της θα είναι ίση με εκείνη του Διοικητικού

Συμβουλίου και θα είναι τριμελής αποτελούμενη από τρία ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του

Διοικητικού Συμβουλίου.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

Έγκριση από τη Γενική Συνέλευση της τροποποίησης της πολιτικής αποδοχών και της

εναρμόνισης αυτής προς τις προβλέψεις του ν. 4706/2020

Εγκρίθηκε από τη Γενική Συνέλευση η τροποποιημένη πολιτική αποδοχών η οποία έχει ισχύ για

τέσσερα έτη.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

10.

Έγκριση από τη Γενική Συνέλευση της πολιτικής καταλληλότητας των μελών του ΔΣ σύμφωνα

με το άρθρ. 3 ν. 4706/2020

Εγκρίθηκε από τη Γενική Συνέλευση η πολιτική καταλληλότητας των μελών του ΔΣ.

Αριθμός μετοχών για τις οποίες δόθηκαν έγκυρες ψήφοι: 6.587.216

Ποσοστό επί του μετοχικού κεφαλαίου: 78,98%

Συνολικός αριθμός έγκυρων ψήφων: 6.587.216

Ψηφοφορία και ποσοστά επί των εγκύρων:

Υπέρ: 6.587.216 Ψήφοι (100%). Κατά 0 ψήφοι (0%). Λευκά/Αποχή: 0 ψήφοι (0%)

11.

Υποβολή της Ετήσιας Έκθεσης πεπραγμένων για τη χρήση 2020 της Επιτροπής Ελέγχου προς

τη Γενική Συνέλευση

Υποβλήθηκε στη Γενική Συνέλευση η Ετήσια Έκθεσης πεπραγμένων για τη χρήση 2020.

Επί του θέματος δεν έγινε ψηφοφορία, καθώς δεν προβλέπεται στο νόμο.

12.

Διάφορες ανακοινώσεις

• Η εταιρία «ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ

ΑΕΒΕ» (ΑΡ. ΓΕΜΗ 121638160000) ανακοινώνει ότι στις 14 07 2021 εκλέχθηκε από την

Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων, το νέο διοικητικό συμβούλιο, το οποίο συγκροτήθηκε

σε σώμα αυθημερόν ως ακολούθως:

1. ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ του ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΥ, Πρόεδρος του Δ.Σ. - Μη Εκτελεστικό

Μέλος.

2. ΕΥΣΤΡΑΤΙΟΣ ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ του ΓΕΩΡΓΙΟΥ, Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων

Σύμβουλος, Εκτελεστικό Μέλος.

3. ΜΑΡΙΝΑ ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΥ του ΓΕΩΡΓΙΟΥ, Εκτελεστικό Μέλος.

4. ΑΝΤΩΝΙΑ ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΥ του ΓΕΩΡΓΙΟΥ, Εκτελεστικό Μέλος.

5. ΑΛΕΞΑΝΔΡΟΣ ΓΚΑΤΣΩΝΗΣ του ΣΤΕΡΓΙΟΥ, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος.

6. ΜΙΧΑΛΗΣ ΚΑΡΗΣ του ΤΑΚΗ, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος - Ανώτατο

Ανεξάρτητο Μέλος.

7. ΑΓΑΜΕΜΝΩΝ ΡΟΥΜΕΛΙΩΤΗΣ, του ΘΕΟΔΩΡΟΥ, Ανεξάρτητο Μη Εκτελεστικό Μέλος.

Η θητεία του Διοικητικού Συμβουλίου είναι πενταετής και λήγει στις 14 07 2026.

• Η εταιρία «ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ

ΑΕΒΕ» (ΑΡ. ΓΕΜΗ 121638160000) ανακοινώνει ότι με την από 14.7.2021 απόφαση του

Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας ορίστηκαν ως μέλη της Επιτροπής Ελέγχου τα τρία

ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι οι κ. Αλέξανδρος

Γκατσώνης του Στέργιου, Μιχάλης Καρής του Τάκη και Αγαμέμνων Ρουμελιώτης του

Θεόδωρου. Η θητεία των μελών της Επιτροπής Ελέγχου είναι ίση με τη θητεία των μελών του

Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας, δηλ. λήγει την 14.7.2026. Σημειώνεται, ότι με την από

14.7.2021 απόφαση της Γενικής Συνέλευσης (θέμα 8

) ορίστηκε, ότι η Επιτροπή Ελέγχου της

Εταιρίας θα είναι επιτροπή του Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο

άρθρ. 44 ν. 4449/2017, η θητεία της θα είναι ίση με εκείνη του Διοικητικού Συμβουλίου και θα

είναι τριμελής αποτελούμενη από τρία ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού

Συμβουλίου. Με την από 14 07 2021 απόφαση της επιτροπής ελέγχου, συγκροτήθηκε αυτή σε

σώμα και ανέλαβε καθήκοντα ορίζοντας ως πρόεδρο αυτής τον κύριο Αλέξανδρο Γκατσώνη

του Στέργιου.

• Η Εταιρεία «ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΠΡΟΤΥΠΟΣ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΑ ΓΡΑΦΙΚΩΝ ΤΕΧΝΩΝ

ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΜΠΟΡΙΚΗ ΚΑΙ ΒΙΟΜΗΧΑΝΙΚΗ ΕΤΑΙΡΕΙΑ» και με δ.τ.

«ΧΑΪΔΕΜΕΝΟΣ ΑΕΒΕ» ενημερώνει το επενδυτικό κοινό ότι από την 30.07.2021, σύμφωνα

με την από 28.07.2021 απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας κατόπιν σχετικής

πρότασης της Επιτροπής Ελέγχου, ο κ. Αθανάσιος Ιωάννου αναλαμβάνει τα καθήκοντα του

Επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρείας, σε αντικατάσταση του κ.

Γεωργίου Καρανίκα. Ο κ. Αθανάσιος Ιωάννου, πληροί τα κριτήρια και τις προϋποθέσεις των

σχετικών διατάξεων του άρθρου 15 του ν.4706/2020 και των προβλέψεων του Κανονισμού

Λειτουργίας της Εταιρείας, ήτοι είναι πλήρους και αποκλειστικής απασχόλησης, έχει προσωπική

και λειτουργική ανεξαρτησία, δεν τυγχάνει μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου ή μέλος με

δικαίωμα ψήφου σε επιτροπές διαρκούς χαρακτήρα της Εταιρείας, δεν έχει στενούς δεσμούς με

οιονδήποτε κατέχει μία από τις παραπάνω ιδιότητες στην Εταιρεία και διαθέτει τις κατάλληλες

γνώσεις και σχετική επαγγελματική εμπειρία για την ανάληψη της ως άνω θέσεως. Ειδικότερα, ο

κ. Αθανάσιος Ιωάννου είναι απόφοιτος του τμήματος της Λογιστικής του ΤΕΙ Πειραιά και έχει

εκπαιδευτεί στο Ινστιτούτο Εκπαίδευσης του Σώματος Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών.

• Η εταιρεία «ΧΑΙΔΕΜΕΝΟΣ A.E.B.E.» σε εφαρμογή των διατάξεων της παραγράφου 4.1.3.1

του Κανονισμού του Χρηματιστηρίου Αθηνών και του άρθρου 17 παρ. 1 του Κανονισμού (ΕΕ)

596/2014 γνωστοποιεί στο επενδυτικό κοινό, ότι ολοκληρώθηκε ο φορολογικός έλεγχος της

εταιρείας από τον Ορκωτό Ελεγκτή Λογιστή για την χρήση 2020(φορολογικό έτος 2020)

σύμφωνα με το άρθρ. 65Α Ν.4174/2013 και εκδόθηκε φορολογικό πιστοποιητικό με

συμπέρασμα “χωρίς επιφύλαξη”.

Γ3. Κίνδυνοι και Αβεβαιότητες

Παρακάτω παρουσιάζονται οι κυριότεροι κίνδυνοι και αβεβαιότητες που αφορούν τις δραστηριότητες

της εταιρείας .

Η εταιρεία αντιμετωπίζει τους κινδύνους και θέτει όρια σε συνάρτηση με τους αντίστοιχους ελέγχους.

Οι συνήθεις κίνδυνοι στους οποίους εκτίθεται η εταιρεία και τους οποίους κινδύνους ενδέχεται να

αντιμετώπισε κατά την διάρκεια του 2021είναι οι ακόλουθοι:

Ανάλυση πιστωτικού κινδύνου

Η έκθεση στον πιστωτικό κίνδυνο επηρεάζεται κυρίως από τα χαρακτηριστικά του κάθε πελάτη.

Η Διοίκηση έχει θέσει συγκεκριμένη πιστωτική πολιτική βάσει της οποίας εξετάζεται η πιστοληπτική

ικανότητα του κάθε πελάτη.

Η Εταιρεία εξετάζει εσωτερικά την πιστοληπτική ικανότητα των πελατών και καθορίζει τα αντίστοιχα

πιστωτικά όρια ανάλογα με τα πιστωτικά χαρακτηριστικά ενηλικίωσης των απαιτήσεων τους . Βέβαια σε

περίοδο ευρύτερης οικονομικής κρίσης ο εν λόγω κίνδυνος είναι υπαρκτός πλην όμως οι όποιες

επιπτώσεις του είναι περιορισμένες.

H έκθεση της Εταιρείας όσον αφορά τον πιστωτικό κίνδυνο περιορίζεται στα χρηματοοικονομικά

περιουσιακά στοιχεία, τα οποία την ημερομηνία του Ισολογισμού αναλύονται ως εξής:

Κυκλοφορούντα Περιουσιακά Στοιχεία

Εμπορικές και λοιπές απαιτήσεις

31.12.2021

31.12.2020

Εμπορικές απαιτήσεις και Λοιπές

Απαιτήσεις

4.678.236

4.965.054

Ταμειακά Διαθέσιμα & Ισοδύναμα

7.257.558

6.010.947

Σύνολο

11.935.794

10.976.001

Η εταιρεία ελέγχει διαρκώς τις απαιτήσεις της, είτε χωριστά είτε κατά ομάδα και ενσωματώνει τις

πληροφορίες αυτές στις θεσπισμένες διαδικασίες του πιστωτικού ελέγχου.

Στις 31.12.2021 κανένα από τα χρηματοοικονομικά περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας δεν είχε

ασφαλιστεί με κάποια μορφή πιστωτικής ασφάλισης.

Κίνδυνος επιτοκίου

Η Εταιρεία χρηματοδοτεί τις επενδύσεις της καθώς και τις ανάγκες της σε κεφάλαια κίνησης μέσω

τραπεζικού δανεισμού, καταθέσεων όψεως και προθεσμίας και κατά συνέπεια τα αποτελέσματα της

επιβαρύνονται με χρεωστικούς τόκους.

Η Εταιρεία εκτίθεται σε κίνδυνο από τις αυξητικές τάσεις των επιτοκίων, οι χρηματοδοτικές της ανάγκες

παρακολουθούνται προϋπολογιστικά και κατά συνέπεια οι αποφάσεις της Διοίκησης για την διάρκεια και

τη σχέση με τα κυμαινόμενα επιτόκια λαμβάνονται χωριστά ανά περίπτωση.

Ο παρακάτω πίνακας παρουσιάζει την ευαισθησία του αποτελέσματος της χρήσης καθώς και των ιδίων

κεφαλαίων σε μια λογική μεταβολή του επιτοκίου της τάξεως του +1,00% ,-1,00%.

31.12.2021

31.12.2020

1,00%

-1,00%

1,00%

-1,00%

Αποτέλεσμα

Χρήσης

(91.258)

91.258

(93.145)

93.145

Ίδια Κεφάλαια

(91.258)

91.258

(93.145)

93.145

Κίνδυνος ρευστότητας

Η προσέγγιση της Εταιρείας στην προσπάθεια να ελαχιστοποιήσει τον κίνδυνο ρευστότητας είναι η

εξασφάλιση επαρκών ταμειακών διαθεσίμων και εγκεκριμένων πιστωτικών ορίων.

Για την αποφυγή των κινδύνων ρευστότητας διενεργούνται προβλέψεις ταμειακών ροών για περίοδο ενός

έτους κατά την σύνταξη του ετήσιου προϋπολογισμού και σε μηνιαία κυλιόμενη βάση ώστε να

εξασφαλίζονται επαρκή ταμειακά διαθέσιμα για την κάλυψη των λειτουργικών αναγκών και των

χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων. Με την πολιτική αυτή η Εταιρεία διατηρεί τον κίνδυνο ρευστότητας

σε χαμηλά επίπεδα. Η ληκτότητα των χρηματοοικονομικών υποχρεώσεων την 31η Δεκεμβρίου 2021 της

Εταιρείας αναλύεται ως εξής:

31/12/2021

Ποσά σε €

Βραχυπρόθεσμες

Μακροπρόθεσμες

Εντός 6 μηνών

6 έως 12

μήνες

2 έως 5 έτη

Πάνω

από 5

έτη

Μακροπρόθεσμες

υποχρεώσεις μίσθωσης

129.768

Μακροπρόθεσμες

Δανειακές υποχρεώσεις

2.492.857

Εμπορικές υποχρεώσεις

594.043

486.035

Βραχυπρόθεσμες

υποχρεώσεις μίσθωσης

1.247

59.950

Βραχυπρόθεσμος

Δανεισμός

4.461.069

Λοιπές βραχυπρόθεσμες

υποχρεώσεις

747.793

Φόροι πληρωτέοι

153.218

Σύνολο

5.957.371

5.160.273

2.622.625

31/12/2020

Ποσά σε €

Βραχυπρόθεσμες

Μακροπρόθεσμες

Εντός 6 μηνών

6 έως 12

μήνες

2 έως 5 έτη

Πάνω

από 5

έτη

Μακροπρόθεσμες

υποχρεώσεις

μίσθωσης

52.607

Μακροπρόθεσμες

Δανειακές

υποχρεώσεις

10.000

Εμπορικές

υποχρεώσεις

542.733

444.054

Βραχυπρόθεσμες

υποχρεώσεις

μίσθωσης

1.950

43.629

Βραχυπρόθεσμος

Δανεισμός

4.908.707

Λοιπές

βραχυπρόθεσμες

υποχρεώσεις

565.917

Φόροι πληρωτέοι

164.337

Σύνολο

6.183.644

5.560.727

62.607

Οι ανωτέρω συμβατικές ημερομηνίες λήξης αντικατοπτρίζουν τις μικτές ταμειακές ροές, οι οποίες

ενδέχεται να διαφέρουν από τις λογιστικές αξίες των υποχρεώσεων κατά την ημερομηνία του

ισολογισμού.

Κίνδυνος αύξησης των τιμών των πρώτων υλών

Η εταιρεία εκτίθεται σε διακυμάνσεις των τιμών των πρώτων υλών που προμηθεύεται από το διεθνές

περιβάλλον καθώς και από το εσωτερικό . Οι διακυμάνσεις αυτές έχουν προκύψει κυρίως από τις

απότομες μεταβολές στην τιμή παραγώγων πετρελαίου ή άλλων χημικών προϊόντων, στην σημαντική

αύξηση του μεταφορικού κόστους και ιδίως του ναυτιλιακού ναύλου για τις μεταφορές µε κοντέινερ

καθώς και από τις αυξήσεις στην ενέργεια, με αποτέλεσμα οι αυξήσεις ειδικά στο χαρτί που είναι η

βασική πρώτη ύλη εκτύπωσης σε κάποιες περιπτώσεις να αγγίζει το 50%.

Βέβαια σε πολλές περιπτώσεις η εκτύπωση των παραγομένων προϊόντων μπορεί να υλοποιηθεί με

πρώτη ύλη (χαρτί) του πελάτη .

Για την αντιμετώπιση του εν λόγω κινδύνου, προσαρμόζεται ανάλογα η πολιτική αποθεμάτων, καθώς και

η εμπορική πολιτική της εταιρείας στο μέτρο που αυτό είναι εφικτό.

Ο εν λόγω κίνδυνος πάντως σε περίπτωση αδυναμίας ουσιαστικής µετακύλισης της αύξησης του κόστους

των πρώτων υλών στην τιμή του τελικού προϊόντος, αξιολογείται από την διοίκηση ως ιδιαίτερα

σημαντικός.

Κίνδυνος αύξησης των τιμών της ενέργειας (Ηλεκτρική Ενέργεια και Φυσικό Αέριο)

Η κατανάλωση ηλεκτρικής ενέργειας και Φυσικού Αερίου σε συνδυασμό με την τιμή αποτελεί επίσης

ένα συντελεστή κόστους σχετικά µε την παραγωγική δραστηριότητα της εταιρείας.

Η ποσοστιαία συμμετοχή του κόστους ηλεκτρικής ενέργειας και Φυσικού Αερίου στο κόστος

πωληθέντων της εταιρείας για το 2021 αντιπροσώπευε το 11% και ενδεικτικά οι μεταβολές στις τιμές

ηλεκτρικής ενέργειας και Φυσικού Αερίου ενδεχόμενα να αυξήσει την συμμετοχή στο κόστος

πωληθέντων στο 25%.

Η εταιρεία για την αντιμετώπιση του εν λόγω κινδύνου, προσαρμόζει ανάλογα την εμπορική πολιτική

της στο μέτρο που αυτό είναι εφικτό και αξιολογείτε από την διοίκηση της Εταιρείας .

Γ4. Προβλεπόμενη πορεία και εξέλιξη της Εταιρείας για την χρήση 2022

Την παρούσα χρονική στιγμή υφίστανται εύλογες και βάσιμες ανησυχίες αναφορικά µε την πορεία της

παγκόσμιας οικονομίας.

Η σταδιακή αποκλιμάκωση της πανδημίας σε συνδυασμό με τη δυνατότητα αντιμετώπισης του

κορονοϊού με εμβολιασμό και αντιϊκά φάρμακα, καθώς και η σταδιακή άρση των περιορισμών είναι

παράγοντες που θα συμβάλλουν στην ομαλοποίηση των εργασιών της εταιρείας .

Όμως, η ρωσική εισβολή στην Ουκρανία τον Φεβρουάριο του 2022, συνεπεία της οποίας αυξήθηκαν σε

πρωτοφανή επίπεδα οι ήδη αυξημένες τιμές των Α&Β υλών καθώς και της ηλεκτρικής ενέργειας του

Φυσικού Αερίου και των καυσίμων και του κόστους μεταφοράς, δημιουργεί νέα δεδομένα στην

παγκόσμια οικονομία και κατ’ επέκταση στην Ελλάδα .

Οι προοπτικές και τα αποτελέσματα χρήσεως 2022 τελούν σε άμεση συνάρτηση µε την κατάσταση που

επικρατεί αφενός µεν στην παγκόσμια, αφετέρου δε στην εγχώρια οικονομία και αγορά.

Η Διοίκηση της Εταιρείας παρακολουθεί, αξιολογεί και αναλύει συνεχώς τις εξελίξεις, τις οικονομικές και

κοινωνικές αλλαγές και με βάση τις προβλεπόμενες βραχυπρόθεσμες και μακροπρόθεσμες συνθήκες της

αγοράς, ώστε με την διατήρηση υψηλού επιπέδου προσαρμοστικότητας και με συντονισμένες κινήσεις να

ενισχύσει τους μηχανισμούς εκείνους που θα διασφαλίζουν τα βασικά οικονομικά της μεγέθη της και την

υλοποίηση των επιχειρηματικών της πλάνων.

Γ5. Σημαντικές Συναλλαγές με Συνδεδεμένα μέρη

Συναλλαγές και υπόλοιπα με συνδεδεμένες επιχειρήσεις

Οι συναλλαγές της Εταιρείας με τα συνδεδεμένα μέρη έχουν πραγματοποιηθεί υπό τους συνήθεις όρους

της αγοράς.

Οι σημαντικότερες συναλλαγές της Εταιρείας για τη χρήση 2021, με συνδεδεμένα μέρη κατά την έννοια

του ΔΛΠ 24, αναλύονται παρακάτω :

ΕΤΑΙΡΕΙΑ

Πωλήσεις

υπηρεσιών

31/12/2021

31/12/2020

Άλλα συνδεδεμένα

μέρη

628

Σύνολο

628

Τα ποσά των εσόδων και των απαιτήσεων αφορούν κυρίως έσοδα από ενοίκια από την εταιρεία

Χαϊδεμένος Συμμετοχών Α.Ε..

Συναλλαγές και υπόλοιπα με βασικά διοικητικά και διευθυντικά στελέχη

Οι αμοιβές και λοιπές παροχές των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου καθώς και των Διευθυντικών Στελεχών για τη

χρήση 2021 εμφανίζονται στον ακόλουθο πίνακα :

ΕΤΑΙΡΕΙΑ

ΠΕΡΙΓΡΑΦΗ

31/12/2021

31/12/2020

Μικτές αποδοχές ( Μισθοί,λοιπές αμοιβές & αμοιβες μελών Δ.Σ.)

241.893

301.893

Εργοδοτικές εισφορές

47.161

44.711

Σύνολο

289.054

346.604

Μικτές αποδοχές λοιπών διευθυντικών στελεχών

314.861

332.002

Εργοδοτικές εισφορές

55.839

58.889

Σύνολο

370.700

390.891

Γενικό Σύνολο

659.754

737.495

Οι αμοιβές (Μισθοί και Αμοιβές και λοιπές παροχές) των μελών Δ.Σ. για την χρήση 2021 ανήλθαν σε €

289.054 ενώ το 2020 ανήλθαν στο ποσό των € 346.604. Από το ποσό αυτό τα € 184.666 αφορούν τις

τακτικές αποδοχές των μελών του Δ.Σ. ενώ τα υπόλοιπα € 104.388 αφορούν αμοιβές παραστάσεων για

τις συνεδριάσεις του Δ.Σ.

Γ6. Μερισματική Πολιτική

Σημειώνεται ότι το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας προτίθεται να προτείνει στην Ετήσια Τακτική

Γενική Συνέλευση των Μετόχων τη μη διανομή μερίσματος για τη χρήση 2021.

Γ7. Μη χρηματοοικονομική πληροφόρηση

Εργασιακή και Περιβαλλοντική Πολιτική

• Η Υπευθυνότητα για τους Εργαζόμενους

Η εταιρεία παρέχει περιβάλλον εμπιστοσύνης, υγιεινής και ασφάλειας στο προσωπικό της , και προάγει

την ενεργό συμμετοχή, την ποικιλία απόψεων, την προάσπιση των δικαιωμάτων, την ανοικτή επικοινωνία,

την ανάληψη ευθυνών, την ασφάλεια, τον εθελοντισμό, την ομαδική εργασία, την εκπαίδευση και

προσωπική ανάπτυξη, την επίτευξη στόχων και την αναγνώριση, όταν επιτυγχάνονται οι προσδοκίες.

Η στρατηγική της εταιρείας για το 2022, στον πυλώνα του Ανθρωπίνου Δυναμικού, είναι:

• Η αρχή ίσων ευκαιριών και ίσης μεταχείρισης ανδρών και γυναικών

• Η αρχή απαγόρευσης των διακρίσεων και ίσης μεταχείρισης των εργαζομένων

• Η διατήρηση θέσεων εργασίας

• Η διατήρηση μισθών

• Η διατήρηση των παροχών

• Η έμφαση στην εκπαίδευση

Η προσέγγιση της εταιρείας είναι πάντα ανθρωποκεντρική όπως και τα συστήματα και οι διαδικασίες που

εφαρμόζει.

Επενδύει στους ανθρώπους της προσφέροντας τους εργασιακή ασφάλεια, εκπαίδευση, αξιολόγηση και

πρόσθετες Παροχές.

Η εταιρεία παρέχει Ίσες Ευκαιρίες σε όλα τα άτομα ανεξαρτήτως φύλου, ηλικίας, αναπηρίας, χρώματος,

φυλής, εθνικής καταγωγής, κοινωνικοοικονομικού υπόβαθρου, θρησκείας ή πολιτικών πεποιθήσεων.

• Φροντίδα για το περιβάλλον

Πεποίθηση της Διοίκησης της Εταιρείας είναι ότι η προστασία του περιβάλλοντος είναι υποχρέωση όλων

και δεσμεύεται για την εφαρμογή κάθε δυνατού μέτρου, διαδικασίας, συστήματος για την

ελαχιστοποίηση των αρνητικών περιβαλλοντικών επιπτώσεων και την μεγιστοποίηση των θετικών

περιβαλλοντικών πλευρών.

Στα πλαίσια εφαρμογής Συστήματος Περιβαλλοντικής Διαχείρισης κατά το πρότυπο ISO 14001:2015

και Συστήματος Αειφορικής Διαχείρισης σύμφωνα με το πρότυπο FSC Chain of Custody, εντοπίζει τις

περιβαλλοντικές πλευρές των δραστηριοτήτων και των προϊόντων της, προκειμένου να προσδιορίσει

εκείνες που έχουν ή μπορεί να έχουν σημαντικές επιπτώσεις στο περιβάλλον. Πολιτική της εταιρείας είναι

η πλήρης συμμόρφωση με όλες τις νομοθετικές απαιτήσεις που σχετίζονται με την προστασία του

περιβάλλοντος, έχοντας συνεργασία με τις απαιτούμενες εταιρείες ανακύκλωσης και φροντίζει να

λαμβάνει εκ των προτέρων τα απαιτούμενα μέτρα, προκειμένου να αποφευχθεί ο κίνδυνος µη έγκαιρης

συµµόρφωσης µε το εκάστοτε ισχύον νομοθετικό και κανονιστικό πλαίσιο. H εταιρεία έχει θέσει και

παρακολουθεί αντικειμενικούς στόχους ποιότητας ορίζοντας δείκτες ποιότητας και περιβάλλοντος

Η ΧΑΙΔΕΜΕΝΟΣ ΑΕΒΕ δεσμεύεται:

• Να συμμορφώνεται με τις εφαρμοζόμενες νομικές και άλλες απαιτήσεις προκειμένου να

διασφαλίζει την προστασία του περιβάλλοντος.

• Να αναγνωρίζει και να αξιολογεί τις περιβαλλοντικές πλευρές των δραστηριοτήτων της.

• Να παρέχει κατάλληλη περιβαλλοντική εκπαίδευση στους εργαζόμενους.

• Να εξοικονομεί φυσικούς πόρους μέσω της επαναχρησιμοποίησης και της ανακύκλωσης υλικών,

της προμήθειας ανακυκλωμένων υλικών και της χρήσης ανακυκλώσιμων συσκευασιών και άλλων

υλικών.

• Να χρησιμοποιεί υπεύθυνα την ενέργεια στο σύνολο των λειτουργιών της.

• Να προστατεύει τους εργαζόμενους και το κοινωνικό σύνολο μέσα στο οποίο λειτουργεί,

υιοθετώντας ασφαλείς τεχνολογίες και διαδικασίες λειτουργίας.

• Να γνωστοποιεί τη δέσμευσή της για την προστασία του περιβάλλοντος στους εργαζόμενους,

τους προμηθευτές, τους πελάτες, τις δημόσιες υπηρεσίες και το κοινωνικό σύνολο εντός του

οποίου λειτουργεί.

• Να βελτιώνει συνεχώς το Σύστημα Περιβαλλοντικής Διαχείρισης της εταιρείας.

Δ. Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης

Οι εφαρμοζόμενες από την Εταιρεία αρχές και πρακτικές αποτυπώνονται στο Καταστατικό, στον

Εσωτερικό Κανονισμό Λειτουργίας και σε άλλους κανονισμούς και πολιτικές της Εταιρείας που

ρυθμίζουν τις επιμέρους λειτουργίες της.

(Η παρούσα δήλωση συντάσσεται σύμφωνα με τις διατάξεις των άρθρων 152 και 153 του ν. 4548/2018,

καθώς και το άρθρο 18 του ν. 4706/2020 και αποτελεί μέρος της Ετήσιας Έκθεσης του Δ.Σ. της

Εταιρείας)

Η Εταιρεία δεν εφαρμόζει πρακτικές εταιρικής διακυβέρνησης επιπλέον των προβλέψεων του νόμου

(δηλ. του Ν. 4706/2020, του άρθρ. 44 Ν. 4449/2017 καθώς και του Ν. 4548/2018 στα σημεία που

καλύπτει σχετικά θέματα) κατά τα αναλυτικώς αναφερόμενα στο Παράρτημα V του Ελληνικού Κώδικα

Εταιρικής Διακυβέρνησης, ο οποίος είναι αναρτημένος στον ιστότοπο της εταιρίας ΕΛΛΗΝΙΚΑ

ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΑ - ΧΡΗΜΑΤΙΣΤΗΡΙΟ ΑΘΗΝΩΝ, και υπό τις εξαιρέσεις/αποκλίσεις που

αναφέρονται κατωτέρω.

1. Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

1.1 Γνωστοποίηση οικειοθελούς συμμόρφωσης της Εταιρείας με τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης .

1.2 Αποκλίσεις από τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης και αιτιολόγηση αυτών. Ειδικές διατάξεις

του Κώδικα που δεν εφαρμόζει η εταιρεία και εξήγηση των λόγων της μη εφαρμογής.

2. Διοικητικό Συμβούλιο και λοιπά διαχειριστικά, εποπτικά όργανα ή επιτροπές της εταιρείας

2.1 Σύνθεση και τρόπος λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου

2.2. Πληροφορίες για τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου

2.3 Πολιτική Καταλληλόλητας

2.4. Εξωτερικές επαγγελματικές δεσμεύσεις των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

2.5 Επιτροπή Ελέγχου

2.6 Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων

3.Γενική Συνέλευση των μετόχων

3.1 Τρόπος λειτουργίας της Γενικής Συνέλευσης και βασικές εξουσίες αυτής

3.2 Δικαιώματα των μετόχων και τρόπος άσκησης τους

4.Σύστημα εσωτερικού ελέγχου και διαχείρισης κινδύνων

4.1 Κύρια χαρακτηριστικά του συστήματος εσωτερικού ελέγχου

4.1. Εσωτερικός Έλεγχος

4.2 Διαχείριση των κινδύνων

4.3. Κανονιστική Συμμόρφωση

5. Πρόσθετα πληροφοριακά στοιχεία

ΕΙΣΑΓΩΓΗ

Κάθε εταιρεία, της οποίας οι μετοχές ή άλλες κινητές αξίες έχουν εισαχθεί προς διαπραγμάτευση σε

ρυθμιζόμενη αγορά, οφείλει να συμπεριλαμβάνει στην ετήσια έκθεση διαχείρισης της και δήλωση

εταιρικής διακυβέρνησης, στην οποία μεταξύ άλλων θα αναφέρει τον κώδικα και τις πρακτικές εταιρικής

διακυβέρνησης, στις οποίες υπάγεται ή που έχει αποφασίσει αυτοβούλως να εφαρμόζει.

Με τον όρο «εταιρική διακυβέρνηση» περιγράφεται ο τρόπος με τον οποίο η εταιρεία διοικείται και

ελέγχεται. Διαρθρώνεται ως ένα σύστημα σχέσεων, όπως αυτές ορίζονται από τις Αρχές Εταιρικής

Διακυβέρνησης του Ο.Ο.Σ.Α., ανάμεσα στη Διοίκηση της εταιρείας, τους μετόχους της και άλλα

ενδιαφερόμενα μέρη.

Συνιστά τη δομή μέσω της οποίας προσεγγίζονται και τίθενται οι στόχοι της εταιρείας, προσδιορίζονται

τα μέσα επίτευξης των στόχων αυτών και καθίσταται δυνατή η παρακολούθηση της απόδοσης της

Διοίκησης κατά τη διαδικασία εφαρμογής των παραπάνω. Θεσπίζει πρότυπα βέλτιστων πρακτικών

διακυβέρνησης και προάγει την αυξημένη διαφάνεια στο σύνολο των δραστηριοτήτων της εταιρείας.

1.Κώδικας Εταιρικής Διακυβέρνησης

1.1 Γνωστοποίηση οικειοθελούς συμμόρφωσης της Εταιρείας με τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής

Διακυβέρνησης

Ο Ν.4706/2020 που τέθηκε σε ισχύ τον Ιούλιο του 2021 εισάγει νέες διατάξεις για το σύστημα

εταιρικής διακυβέρνησης των ανωνύμων εταιριών με μετοχές εισηγμένες σε ρυθμιζόμενη αγορά. Το Δ.Σ.

της ΧΑΙΔΕΜΕΝΟΣ ΑΕΒΕ υιοθέτησε, σύμφωνα με το άρθρο 17 του Ν. 4706/2020 και την Απόφαση

2/905/3.3.2021 του Διοικητικού Συμβουλίου της Επιτροπής Κεφαλαιαγοράς, τον Ελληνικό Κώδικα

Εταιρικής Διακυβέρνησης («ΕΚΕΔ»), ο οποίος έχει καταρτιστεί από το Ελληνικό Συμβούλιο Εταιρικής

Διακυβέρνησης (ΕΣΕΔ), και είναι αναρτημένος στον ιστότοπο του www.esed.org.gr .

Ο ΕΚΕΔ δεν υπεισέρχεται στα θέματα που αποτελούν αναγκαστικού δικαίου ρυθμίσεις της νομοθεσίας

(νόμους και κανονιστικές αποφάσεις). O ΕΚΕΔ είτε συμπληρώνει τις υποχρεωτικές διατάξεις, είτε

εισάγει αυστηρότερες αρχές, αντλώντας εμπειρία από τις ευρωπαϊκές και διεθνείς βέλτιστες πρακτικές, με

γνώμονα πάντα τα χαρακτηριστικά του ελληνικού επιχειρείν και της ελληνικής χρηματιστηριακής

αγοράς. Περιλαμβάνει βέλτιστες πρακτικές και συστάσεις αυτορρύθμισης με βάση τα ιδιαίτερα

χαρακτηριστικά των εταιριών, τη μετοχική τους σύνθεση και τα κριτήρια που επιλέγουν, κατά περίπτωση.

O ΕΚΕΔ έχει συνταχθεί με βάση την αρχή «Συμμόρφωση ή Εξήγηση» (“Comply or Explain”),

απαιτώντας είτε τη συμμόρφωση με το σύνολο των διατάξεών του, είτε την αιτιολογημένη επεξήγηση των

λόγων μη συμμόρφωσής με συγκεκριμένες πρακτικές του.

1.2 Αποκλίσεις από τον Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης και αιτιολόγηση αυτών. Ειδικές

διατάξεις του Κώδικα που δεν εφαρμόζει η Εταιρεία και εξήγηση των λόγων της μη εφαρμογής

Η Εταιρεία τελεί σε πλήρη συμμόρφωση με τη σχετική εθνική νομοθεσία (ν. 4548/2018, ν. 4706/2020,

ν.4449/2017), τις διατάξεις και τους κανονισμούς, καθώς και τις εταιρικές της αξίες που αποσκοπούν

στην επίτευξη της μακροπρόθεσμης ανάπτυξης της επιχείρησης και έχει προσαρμοστεί στα οριζόμενα

από το θεσμικό πλαίσιο περί εταιρικής διακυβέρνησης.

Οι εν λόγω ελάχιστες απαιτήσεις ενσωματώνονται στον ως άνω Ελληνικό Κώδικα Εταιρικής

Διακυβέρνησης στον οποίο η Εταιρεία υπάγεται, πλην όμως ο εν λόγω Κώδικας περιέχει και μια σειρά

από επιπλέον (των ελαχίστων απαιτήσεων) ειδικές πρακτικές και αρχές. Σε σχέση με τις εν λόγω

πρόσθετες πρακτικές και αρχές υφίστανται κατά την παρούσα χρονική στιγμή ορισμένες αποκλίσεις

(συμπεριλαμβανομένης της περιπτώσεως της μη εφαρμογής), για τις οποίες ακολουθεί σύντομη ανάλυση

καθώς και επεξήγηση των λόγων που δικαιολογούν αυτές.

Ελληνικός Κώδικας Εταιρικής

Διακυβέρνησης

Επεξήγηση/ Αιτιολόγηση απόκλισης από τις ειδικές

πρακτικές του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής

Διακυβέρνησης

1.7 Το Διοικητικό Συμβούλιο

διασφαλίζει ότι οι αξίες και ο

στρατηγικός σχεδιασμός της

εταιρείας ευθυγραμμίζονται με την

εταιρική κουλτούρα. Οι αξίες και ο

σκοπός της εταιρείας μεταφράζονται

και εφαρμόζονται στην πράξη και

επηρεάζουν τις πρακτικές, τις

πολιτικές και τις συμπεριφορές εντός

της εταιρείας σε όλα τα επίπεδα. Το

Διοικητικό Συμβούλιο και η ανώτατη

διοίκηση θέτουν το πρότυπο των

χαρακτηριστικών και των

συμπεριφορών που διαμορφώνουν

την εταιρική κουλτούρα και

αποτελούν παράδειγμα της

εφαρμογής της. Παράλληλα

χρησιμοποιούν εργαλεία και τεχνικές

που στοχεύουν στην ενσωμάτωση της

επιθυμητής κουλτούρας στα

συστήματα και τις διαδικασίες της

εταιρείας.

Η εταιρεία μέσω των πολιτικών και διαδικασιών που έχει

υιοθετήσει εφαρμόζει στην πράξη τις εταιρικές αξίες της καθώς

και τον εταιρικό της σκοπό σε όλα τα ιεραρχικά της επίπεδα και

λειτουργίες. Εντός της χρήσης 2022 θα ολοκληρώσει και τον

κώδικα ηθικής και δεοντολογίας της ο οποίος θα αποτελεί το

βασικό οδηγό προς όλα τα επίπεδα ο οποίος θα περιλαμβάνει

συγκεκριμένα πρότυπα ηθικής και δεοντολογικής συμπεριφοράς

βάσει των αξιών της εταιρείας αλλά και των βέλτιστων

πρακτικών.

1.13 Τα μη εκτελεστικά μέλη του

Διοικητικού Συμβουλίου συνέρχονται

τουλάχιστον ετησίως, ή και εκτάκτως

όταν κρίνεται σκόπιμο χωρίς την

παρουσία εκτελεστικών μελών

προκειμένου να συζητείται η επίδοση

των τελευταίων. Στις συνεδριάσεις

αυτές τα μη εκτελεστικά μέλη δεν

ενεργούν ως de facto όργανο ή

επιτροπή του Διοικητικού

Συμβουλίου.

Η αξιολόγηση των εκτελεστικών μελών του ΔΣ διενεργείται

ετησίως από την Επιτροπή υποψηφιοτήτων η οποία αποτελείται

από ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη και συνέρχεται για το

σκοπό αυτό. Στην εν λόγω συνεδρίαση συμμετέχει και ο

Πρόεδρος του ΔΣ ο οποίος ως μη εκτελεστικό μέλος διενεργεί

με τη συνδρομή της Επιτροπής την αξιολόγηση του

Διευθύνοντος Συμβούλου. Σύμφωνα με τη συγκεκριμένη

σύνθεση και δομή του Διοικητικού Συμβουλίου δεν κρίνεται

απαραίτητη άλλη συνεδρίαση των μη εκτελεστικών μελών πλην

την προαναφερθείσας.

1.15 Το Διοικητικό Συμβούλιο

θεσπίζει Κανονισμό Λειτουργίας του,

στον οποίο περιγράφεται

τουλάχιστον ο τρόπος που

συνέρχεται και λαμβάνει αποφάσεις

και οι διαδικασίες που ακολουθεί,

λαμβάνοντας υπόψη τα σχετικώς

οριζόμενα στο Καταστατικό και στις

υποχρεωτικές διατάξεις του νόμου.

1.16 Ο Κανονισμός Λειτουργίας του

Διοικητικού Συμβουλίου συντάσσεται

συμμορφούμενος προς τις αρχές του

Κώδικα ή άλλως επεξηγώντας τις

αποκλίσεις.

Ο τρόπος λειτουργίας του ΔΣ αναλύεται στον Εσωτερικό

Κανονισμό Λειτουργίας και το καταστατικό της εταιρείας

λαμβάνοντας υπόψη τις ισχύουσες νομοθετικές διατάξεις. Βάσει

του μεγέθους και της σύνθεσης του ΔΣ δεν κρίνεται απαραίτητη

η κατάρτιση Κανονισμού Λειτουργίας του ΔΣ.

1.17 Στην αρχή κάθε ημερολογιακού

έτους, το Διοικητικό Συμβούλιο

υιοθετεί ένα ημερολόγιο

συνεδριάσεων και ένα ετήσιο

πρόγραμμα δράσης, το οποίο

αναθεωρείται ανάλογα με τις εξελίξεις

και τις ανάγκες της εταιρείας,

προκειμένου να διασφαλίζει τη

σωστή, πλήρη και έγκαιρη

εκπλήρωση των καθηκόντων του,

καθώς και την εξέταση όλων των

θεμάτων, επί των οποίων λαμβάνει

αποφάσεις.

Το ΔΣ της εταιρείας συνεδριάζει σε τακτική βάση (μηνιαίως)

καθώς και εκτάκτως όταν κρίνεται απαραίτητο σύμφωνα με τις

εξελίξεις και τις ανάγκες της εταιρείας, προκειμένου να

διασφαλίζει τη σωστή, πλήρη και έγκαιρη εκπλήρωση των

καθηκόντων του, καθώς και την εξέταση όλων των θεμάτων, επί

των οποίων λαμβάνει αποφάσεις. Ως εκ τούτου δεν κρίνεται

απαραίτητη η κατάρτιση ημερολογίου συνεδριάσεων και

ετήσιου προγράμματος δράσης

2.2.16 Τα κριτήρια επιλογής των

μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

διασφαλίζουν ότι το Διοικητικό

Συμβούλιο, συλλογικά, μπορεί να

κατανοεί και να διαχειρίζεται θέματα

που αφορούν το περιβάλλον, την

κοινωνική ευθύνη και τη

διακυβέρνηση (ESG19), εντός του

πλαισίου της στρατηγικής που

διαμορφώνει.

Η εταιρεία έχει λάβει υπ΄οψιν της στα κριτήρια επιλογής των

μελών του Διοικητικού Συμβουλίου την διασφάλιση της

κατανόησης των θεμάτων που αφορούν το περιβάλλον την

κοινωνική ευθύνη και τη διακυβέρνηση (ESG19) και θα

συμπεριλάβει τα ανωτέρω στην πολιτική καταλληλόλητας των

Μελών Δ.Σ.

2.3.1 H εταιρεία διαθέτει πλαίσιο

πλήρωσης θέσεων και διαδοχής των

μελών του Διοικητικού Συμβουλίου,

ώστε να εντοπίζει τις ανάγκες

πλήρωσης θέσεων ή αντικατάστασης

και να διασφαλίζεται κάθε φορά η

ομαλή συνέχεια της διοίκησης και η

επίτευξη του σκοπού της εταιρείας.

2.3.2. Η εταιρεία διασφαλίζει την

ομαλή διαδοχή των μελών του

Διοικητικού Συμβουλίου με τη

σταδιακή αντικατάστασή τους ώστε

να αποφεύγεται η έλλειψη διοίκησης

2.3.3 Το πλαίσιο διαδοχής λαμβάνει

ιδίως υπόψη τα πορίσματα της

αξιολόγησης του Διοικητικού

Συμβουλίου ώστε να επιτυγχάνονται

οι απαιτούμενες αλλαγές στη σύνθεση

ή στις δεξιότητες και να μεγιστο-

ποιείται η αποτελεσματικότητα και η

συλλογική καταλληλότητα του

Διοικητικού Συμβουλίου.

Η εταιρεία δεν έχει προετοιμάσει σχέδιο διαδοχής για τα μέλη

του ΔΣ λαμβάνοντας υπόψη ότι στοιχεία όπως γνώση του

αντικειμένου δραστηριοποίησης, η εμπειρία καθώς και οι

απαιτούμενες δεξιότητες για τη διασφάλιση της ομαλής

συνέχειας της διοίκησης και την επίτευξη του σκοπού της

εταιρείας κατέχονται από τα υφιστάμενα ανώτατα Διευθυντικά

στελέχη της εταιρείας τα οποία πληρούν και τα γενικότερα

κριτήρια καταλληλόλητας βάσει της σχετικής πολιτικής της

εταιρείας. Τα εν λόγω στελέχη σε οποιαδήποτε έκτακτη ανάγκη

λόγω παραίτησης ή άλλης απώλεια ιδιότητας μέλους ΔΣ εκ των

υφιστάμενων μελών θα μπορούσαν να τα αντικαταστήσουν έτσι

ώστε να διατηρείται η αποτελεσματικότητα και η συλλογική

καταλληλόλητα του Διοικητικού Συμβουλίου.

2.4.14 Οι συμβάσεις των

εκτελεστικών μελών του Διοικητικού

Συμβουλίου προβλέπουν ότι το

Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να

απαιτήσει την επιστροφή όλου ή

μέρους του bonus που έχει

απονεμηθεί, λόγω παράβασης

συμβατικών όρων ή ανακριβών

οικονομικών καταστάσεων

προηγούμενων χρήσεων ή γενικώς

Οι συμβάσεις των εκτελεστικών μελών των ΔΣ είχαν καταρτιστεί

πριν την υιοθέτηση του Ελληνικού Κώδικα Εταιρικής

Διακυβέρνησης και δεν περιελάμβαναν τον συγκεκριμένο όρο.

Στην πρώτη τους ανανέωση εντός της χρήσης 2022 θα καλύψουν

την συγκεκριμένη πρόβλεψη του Κώδικα.

βάσει εσφαλμένων

χρηματοοικονομικών στοιχείων, που

χρησιμοποιήθηκαν για τον

υπολογισμό του bonus αυτού.

3.3.16 To Διοικητικό Συμβούλιο

συμπεριλαμβάνει στη Δήλωση

Εταιρικής Διακυβέρνησης συνοπτική

περιγραφή της διαδικασίας ατομικής

και συλλογικής αξιολόγησής του, των

επιτροπών, καθώς και περίληψη των

τυχόν ευρημάτων και των

διορθωτικών ενεργειών.

H εταιρεία έχει υιοθετήσει διαδικασία αξιολόγησης των Μελών

ΔΣ της σε ατομικό και συλλογικό επίπεδο. Με δεδομένο ότι το

υφιστάμενο ΔΣ εξελέγη τον Ιούλιο του 2021 η εν λόγω

αξιολόγηση δεν πραγματοποιήθηκε έως την 31/12/2021 και

έχει προγραμματιστεί για τη λήξη του έτους 2022. Τα

αποτελέσματά της καθώς και τυχόν διορθωτικές ενέργειες θα

συμπεριληφθούν στην Δήλωση Εταιρικής Διακυβέρνησης του

για τη χρήση 2022.

5.3 Η βιωσιμότητα καθορίζεται από

τον αντίκτυπο των δραστηριοτήτων

της εταιρείας στο περιβάλλον και την

ευρύτερη κοινότητα και μετριέται με

βάση τους μη χρηματοοικονομικούς

παράγοντες που αφορούν το

περιβάλλον, την κοινωνική ευθύνη και

τη διακυβέρνηση (Environmental,

Social, Governance «ESG») που

είναι οικονομικά σημαντικοί

(ουσιαστικοί) για την εταιρεία και τα

συλλογικά συμφέροντα των βασικών

ενδιαφερομένων μερών, όπως

εργαζομένων, πελατών, προμηθευτών,

τοπικών κοινοτήτων και άλλων

σημαντικών φορέων.

5.6 Η εταιρεία υιοθετεί και εφαρμόζει

πολιτική για θέματα ESG και

βιώσιμης ανάπτυξης (Πολιτική

Βιωσιμότητας).

Η Εταιρεία παρότι δεν υποχρεούται από τις οικείες νομοθετικές

διατάξεις, αλλά και βάσει του μεγέθους, και της δομής της να

μετρά μη χρηματοοικονομικούς παράγοντες , βασική της

δέσμευση είναι να λειτουργεί και να ενσωματώνει αρχές

βιώσιμης Ανάπτυξης και να εφαρμόζει ορθές επιχειρηματικές

πρακτικές αναφορικά με τη βιώσιμη ανάπτυξη και διαχείριση

κοινωνικών και περιβαλλοντικών θεμάτων καθώς επίσης και

θεμάτων διακυβέρνησης (ESG) σε 3 κύριες Διαστάσεις

(Διακυβέρνηση, Κοινωνική, Περιβαλλοντική) και Ενότητες

(Διοίκηση, Κοινωνία, Εργαζόμενοι, Πελάτες, Περιβάλλον)

2. Διοικητικό Συμβούλιο

2.1 Σύνθεση και τρόπος λειτουργίας του Διοικητικού Συμβουλίου

Το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας, σύμφωνα με το άρθρο 18 του Καταστατικού αυτής,

αποτελείται από τρία (3) έως επτά (7) μέλη, τα οποία εκλέγονται από τη Γενική Συνέλευση των μετόχων

με απόλυτη πλειοψηφία των ψήφων, που εκπροσωπούνται στη Συνέλευση. Τα μέλη του Διοικητικού

Συμβουλίου μπορεί να είναι μέτοχοι της Εταιρείας ή άλλα φυσικά ή νομικά πρόσωπα (μη μέτοχοι). Τα

μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου είναι επανεκλέξιμα και ελεύθερα ανακλητά από την Γενική Συνέλευση

ανεξάρτητα από τον χρόνο λήξης της θητείας τους.

Μέγιστη θητεία των μελών του ΔΣ δεν είναι τετραετής, αλλά μεγαλύτερη (τουλάχιστον πενταετής). Στο

τέλος της θητείας του παρόντος Δ.Σ. θα αποφασιστεί εκλογή νέων μελών με πενταετή θητεία. Σε

περίπτωση που κατά τη λήξη της θητείας του δεν έχει εκλεγεί νέο Διοικητικό Συμβούλιο, παρατείνεται η

θητεία του αυτόματα μέχρι την πρώτη τακτική Γενική Συνέλευση μετά την λήξη της θητείας του, η οποία

όμως δεν μπορεί να υπερβεί την εξαετία. Κάθε σύμβουλος οφείλει να προσέρχεται και να συμμετέχει

ανελλιπώς στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου.

Κάθε σύμβουλος υποχρεούται να τηρεί αυστηρώς τα τυχόν απόρρητα της επιχειρήσεως τα οποία

γνωρίζει λόγω της ιδιότητος του.

Το Διοικητικό Συμβούλιο συνεδριάζει κάθε φορά που το απαιτεί ο νόμος, το Καταστατικό ή οι ανάγκες

της Εταιρείας, κατόπιν προσκλήσεως του Προέδρου αυτού ή του αναπληρωτή του είτε στην έδρα της

Εταιρείας είτε στην περιφέρεια άλλου Δήμου εντός του νομού της έδρας αυτής. Στην πρόσκληση πρέπει

απαραίτητα να αναγράφονται με σαφήνεια και τα θέματα της ημερήσιας διάταξης, διαφορετικά η λήψη

αποφάσεων επιτρέπεται μόνο εφόσον παρίστανται ή αντιπροσωπεύονται όλα τα μέλη του Διοικητικού

Συμβουλίου και κανείς αντιλέγει στην λήψη αποφάσεων.

Το Διοικητικό Συμβούλιο βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει έγκυρα, όταν παρίσταται ή

αντιπροσωπεύεται το πενήντα τοις εκατό (50%) συν ένα (1) των συμβούλων. Σε καμία όμως περίπτωση

ο αριθμός των συμβούλων που παρίστανται αυτοπροσώπως, δεν μπορεί να είναι μικρότερος των τριών

(3).

Το Διοικητικό Συμβούλιο αποφασίζει με απόλυτη πλειοψηφία των μελών του, που είναι παρόντα ή

αντιπροσωπεύονται. Κάθε σύμβουλος έχει μία (1) ψήφο. Κατ΄ εξαίρεση μπορεί να έχει δύο (2) ψήφους

όταν αντιπροσωπεύει άλλο Σύμβουλο. Η ψηφοφορία στο Διοικητικό Συμβούλιο είναι φανερή, εκτός αν

με απόφαση του ορισθεί ότι για συγκεκριμένο θέμα θα γίνει μυστική ψηφοφορία, οπότε στην περίπτωση

αυτή η ψηφοφορία διεξάγεται με ψηφοδέλτιο.

Οι συζητήσεις και αποφάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου καταχωρίζονται περιληπτικά σε ειδικό βιβλίο,

που μπορεί να τηρείται και κατά το μηχανογραφικό σύστημα και το οποίο υπογράφεται από τον

Πρόεδρο και από τον Αναπληρωτή του και από τους παρισταμένους στην συνεδρίαση συμβούλους.

Ύστερα από αίτηση μέλους του Διοικητικού Συμβουλίου ο Πρόεδρος υποχρεούται να καταχωρήσει στα

πρακτικά ακριβή περίληψη της γνώμης του. Στο βιβλίο αυτό καταχωρείται επίσης κατάλογος των

παραστάντων ή αντιπροσωπευθέντων κατά την συνεδρίαση μελών του Διοικητικού Συμβουλίου. Η

κατάρτιση και υπογραφή του πρακτικού απ΄ όλα τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου ή τους

αντιπροσώπους τους ισοδυναμεί με απόφαση του Διοικητικού Συμβουλίου, ακόμη και αν δεν έχει

προηγηθεί συνεδρίαση.

Το Διοικητικό Συμβούλιο μπορεί να αναθέτει την άσκηση όλων ή μερικών από τις εξουσίες και

αρμοδιότητες του (εκτός από αυτές που απαιτούν συλλογική ενέργεια) καθώς και τον εσωτερικό έλεγχο

της Εταιρείας, και την εκπροσώπησή της, σε ένα ή περισσότερα πρόσωπα, ή μέλη του ή μη

καθορίζοντας συγχρόνως και την έκταση αυτής της ανάθεσης.

Αν, για οποιοδήποτε λόγο, κενωθεί θέση Συμβούλου λόγω παραίτησης, θανάτου ή απώλειας της

ιδιότητας του μέλους με οποιοδήποτε άλλο τρόπο, επιβάλλεται στους Συμβούλους που απομένουν,

εφόσον είναι τουλάχιστον τρεις, να εκλέξουν προσωρινά αντικαταστάτη για το υπόλοιπο της θητείας του

Συμβούλου που αναπληρώνεται υπό την προϋπόθεση ότι η αναπλήρωση αυτή δεν είναι εφικτή από τα

αναπληρωματικά μέλη, που έχουν τυχόν εκλεγεί από την Γενική Συνέλευση. Η ανωτέρω εκλογή από το

Διοικητικό Συμβούλιο γίνεται με απόφαση των απομενόντων μελών, εάν είναι τουλάχιστον τρία (3) και

ισχύει για το υπόλοιπο της θητείας του μέλους που αντικαθίσταται. Η απόφαση της εκλογής υποβάλλεται

στην δημοσιότητα του άρθρου 13 ν. 4548/2018 και ανακοινώνεται από το Διοικητικό Συμβούλιο στην

αμέσως προσεχή γενική συνέλευση, η οποία μπορεί να αντικαταστήσει τους εκλεγέντες, ακόμα και αν δεν

έχει αναγραφεί σχετικό θέμα στην ημερήσια διάταξη.

Σε περίπτωση παραίτησης, θανάτου ή με οποιονδήποτε άλλο τρόπο απώλειας της ιδιότητας μέλους ή

μελών του διοικητικού συμβουλίου, τα υπόλοιπα μέλη μπορούν να συνεχίσουν τη διαχείριση και την

εκπροσώπηση της εταιρείας και χωρίς την αντικατάσταση των ελλειπόντων μελών σύμφωνα με την

προηγούμενη παράγραφο, με την προϋπόθεση ότι ο αριθμός αυτών υπερβαίνει το ήμισυ των μελών,

όπως είχαν πριν από την επέλευση των ανωτέρω γεγονότων. Σε κάθε περίπτωση τα μέλη αυτά δεν

επιτρέπεται να είναι λιγότερα των τριών (3).

Τα εκτελεστικά μέλη ασχολούνται με τα καθημερινά θέματα διοίκησης της Εταιρίας και την εποπτεία

εκτέλεσης των αποφάσεων του Διοικητικού Συμβουλίου και είναι ανάμεσα σε άλλα υπεύθυνα για την

εφαρμογή της στρατηγικής, που καθορίζεται από το Διοικητικό Συμβούλιο, και διαβουλεύονται ανά

τακτά χρονικά διαστήματα με τα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου σχετικά με την

καταλληλόλητα της εφαρμοζόμενης στρατηγικής.

Τα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, συμπεριλαμβανομένων των ανεξάρτητων μη

εκτελεστικών μελών, έχουν, ιδίως, τις ακόλουθες υποχρεώσεις: α) παρακολουθούν και εξετάζουν τη

στρατηγική της Εταιρίας και την υλοποίησή της, καθώς και την επίτευξη των στόχων της, β)

διασφαλίζουν την αποτελεσματική εποπτεία των εκτελεστικών μελών, συμπεριλαμβανομένης της

παρακολούθησης και του ελέγχου των επιδόσεών τους, γ) εξετάζουν και εκφράζουν απόψεις σχετικά με

τις προτάσεις που υποβάλλουν τα εκτελεστικά μέλη, βάσει υφιστάμενων πληροφοριών. Ανεξάρτητα μη

εκτελεστικά μέλη νοούνται τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, που πληρούν τους όρους και

προϋποθέσεις ανεξαρτησίας του άρθρ. 9 Ν. 4706/2020. Τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του

Διοικητικού Συμβουλίου έχουν τη δυνατότητα να υποβάλλουν, το καθένα ή από κοινού, ξεχωριστές

αναφορές και εκθέσεις στη Γενική Συνέλευση της Εταιρίας. O Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου

της εταιρίας είναι μη εκτελεστικός και έχει οριστεί ένα από τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη, ως

ανώτατο ανεξάρτητο μέλος (Senior Independent Director).Το ανώτατο ανεξάρτητο μέλος (Senior

Independent Director) ανάλογα με την περίπτωση έχει τις ακόλουθες αρμοδιότητες: να υποστηρίζει τον

Πρόεδρο, να δρα ως σύνδεσμος μεταξύ του Προέδρου και των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, να

συντονίζει τα ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη και να ηγείται της αξιολόγησης του Προέδρου.

2.2 Πληροφορίες για τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου

2.2.1 Το ισχύον Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρείας είναι επταμελές και αποτελείται από τα ακόλουθα

μέλη:

Το ως άνω Διοικητικό Συμβούλιο εξελέγη από την ετήσια Γενική Συνέλευση των μετόχων της Εταιρείας

που πραγματοποιήθηκε την 14

Ιουλίου 2021 και η θητεία του λήγει την 14

Ιουλίου 2026

παρατεινόμενη σύμφωνα με τα ανωτέρω εκτιθέμενα μέχρι την Τακτική ΓΣ του 2026.

Η Γενική Συνέλευση μετά από πρόταση του Διοικητικού Συμβουλίου εξέλεξε το νέο Διοικητικό

Συμβούλιο σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο καταστατικό της Εταιρίας, το ν. 4706/2020 και την

Ονοματεπώνυμο

Ιδιότητα

έναρξη

λήξη

Γεώργιος Χαϊδεμένος

Πρόεδρος -μη εκτελεστικό μέλος

14-07-2021

14-07-2026

Ευστράτιος Χαϊδεμένος

Αντιπρόεδρος ΔΣ & Διευθύνων

Σύμβουλος , Εκτελεστικό μέλος

14-07-2021

14-07-2026

Μαρίνα Χαϊδεμένου

Εκτελεστικό Μέλος

14-07-2021

14-07-2026

Αντωνία Χαϊδεμένου

Εκτελεστικό Μέλος

14-07-2021

14-07-2026

Αλέξανδρος Γκατσώνης

Ανεξάρτητο – μη εκτελεστικό μέλος

14-07-2021

14-07-2026

Μιχάλης Καρής

Ανεξάρτητο – μη εκτελεστικό μέλος

-Ανώτατο ανεξάρτητο μέλος

14-07-2021

14-07-2026

Αγαμέμνων Ρουμελίωτης

Ανεξάρτητο – μη εκτελεστικό μέλος

14-07-2021

14-07-2026

πολιτική καταλληλόλητας, που εγκρίθηκε στις 14 07 2021 από το Διοικητικό Συμβούλιο και όρισε τα

ανεξάρτητα μέλη αυτού.

Η γενική διεύθυνση της Εταιρείας ασκείται από τον Ευστράτιο Χαϊδεμένο του Γεωργίου, ο οποίος

πλαισιώνεται από ένα επιτελείο Διευθυντικών στελεχών. Συνοπτικά βιογραφικά των μελών του Δ.Σ και

των διευθυντικών στελεχών παρουσιάζονται παρακάτω :

Χαϊδεμένος E. Γεώργιος: Προέδρος του Δ.Σ. μη εκτελεστικό μέλος. Γεννήθηκε το 1937 και έχει

μακροχρόνια εμπειρία στον τομέα των εκτυπώσεων . Ξεκίνησε την σταδιοδρομία του στην εταιρεία

Ασπιώτη Ελκα το 1960 και αποτέλεσε ιδρυτικό στέλεχος της ΧΑΙΔΕΜΕΝΟΣ ΑΕΒΕ.

Χαϊδεμένος Γ. Ευστράτιος : Αντιπρόεδρος του Δ.Σ. & Διευθύνων Σύμβουλος

Γεννήθηκε το 1967 και εργάζεται στην εταιρεία από τη σύστασή της αναλαμβάνοντας διάφορα

καθήκοντα, όπως υπεύθυνος λιθογραφείου, υπεύθυνος παραγωγής, υπεύθυνος πωλήσεων. Σήμερα είναι

Διευθύνων Σύμβουλος ενώ έχει αναλάβει και τη γενική διεύθυνση και οργάνωση της Εταιρείας.

Χαϊδεμένου Γ. Μαρίνα : Εκτελεστικό μέλος του Δ.Σ. – Διευθύντρια Διαχείρισης Ποιότητας

Γεννήθηκε το 1972. Είναι πτυχιούχος του Οικονομικού τμήματος του Οικονομικού Πανεπιστημίου

Αθηνών (ΑΣΟΕΕ). Από το 1997 έχει αναλάβει το τμήμα διαχείρισης ποιότητας.

Χαϊδεμένου Γ. Αντωνία : Γεννήθηκε το 1978, είναι μέλος του Δ.Σ από τον Σεπτέμβριο 2013 .

Εργάζεται στην εταιρεία από το 1998 και έχει αναλάβει την Διεύθυνση του τμήματος Ψηφιακών και

Μεταξοτυπίας.

Γκατσώνης Σ. Αλέξανδρος: Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.. Γεννήθηκε το 1968 στη

Γερμανία. Κατέχει τη θέση του Διευθυντή Λογιστηρίου & Φορολογίας της εταιρίας Διεθνής

Αερολιμένας Αθηνών Α.Ε..

Έχει σπουδάσει Διοίκηση Επιχειρήσεων στο Τεχνικό Πανεπιστήμιο του Βερολίνου (TUB) και

έχει εργαστεί για πολυεθνικές βιομηχανικές και εμπορικές εταιρείες σε διάφορους τομείς

της χρηματοοικονομικής διοίκησης.

Καρής T. Μιχάλης: Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.. Γεννήθηκε το 1969 στην

Αθήνα. Έχει σπουδάσει Διοίκηση Επιχειρήσεων στο Πανεπιστήμιο Πειραιά και

μεταπτυχιακά στο Πανεπιστήμιο του Salford στο Μάντσεστερ και έχει εργαστεί σε

μεγάλες εκδοτικές εταιρείες και εταιρείες Μ.Μ.Ε..

Είναι μέτοχος και διευθυντής της εταιρείας Metrolia Ltd με δραστηριότητα στην

παροχή επιχειρηματικών και οικονομικών συμβουλών σε επιχειρήσεις.

Ρουμελιώτης θ. Αγαμέμνων: Ανεξάρτητο μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.. Γεννήθηκε στην

Αθήνα το 1970 και σπούδασε στο Οικονομικό Τμήμα του ΟΠΑ (πρώην ΑΣΟΕΕ). Ξεκίνησε την

επαγγελματική του σταδιοδρομία από τον ελεγκτικό χώρο, εργαζόμενος ως Assistant

Auditor στην PriceWaterhouseCoopers με επικέντρωση στον τραπεζικό χώρο. Μεταπήδησε

στον τραπεζικό χώρο το 1997 και έκτοτε έχει διατελέσει στέλεχος σε διάφορες στρατηγικές

θέσεις εργασιών Λιανικής Τραπεζικής.

Σήμερα εργάζεται στην Εθνική Τράπεζα, ως Risk & Control Officer Λιανικής Τραπεζικής,

υποστηρίζοντας παράλληλα την γενική παρακολούθηση και συντονισμό εργασιών Λιανικής

(υπό την Γενική Διεύθυνση Λιανικής Τραπεζικής)

Το Διοικητικό Συμβούλιο κατά τη διάρκεια του έτους 2021 συνεδρίασε 26 φορές στις οποίες

συμμετείχαν όλα τα μέλη.

Ο αριθμός μετοχών που κατέχει κάθε μέλος Διοικητικού Συμβουλίου και κάθε κύριο διευθυντικό

στέλεχος στην Εταιρεία κατά την 31.12.2021 σύμφωνα με το άρθρο 18, παρ. 3 του Ν. 4706/2020 έχει

ως εξής:

Χαϊδεμένου Αντωνία, του Γεωργίου (αρ.μετ. 667.480/ποσοστό: 8%)

Χαϊδεμένου Αγγελική, του Γεωργίου (αρ.μετ. 660.844/ποσοστό: 7,92%)

Χαϊδεμένος Ευστράτιος, του Γεωργίου (αρ.μετ. 433.275/ποσοστό: 5,19%)

Χαϊδεμένου Μαρίνα, του Γεωργίου (αρ.μετ. 157.009/ποσοστό: 1,88%)

2.3 Πολιτική Καταλληλότητας

Η εταιρεία έχει υιοθετήσει Πολιτική Καταλληλότητας η οποία είναι σύμφωνη με όσα προβλέπονται στον

Κανονισμό Λειτουργίας της Εταιρίας και στον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης που εφαρμόζει η

Εταιρία, είναι σαφής, επαρκώς τεκμηριωμένη και διέπεται από την αρχή της διαφάνειας και της

αναλογικότητας.

Κατά τη διαμόρφωση της Πολιτικής Καταλληλότητας έχει ληφθεί υπόψη το μέγεθος, η εσωτερική

οργάνωση, η διάθεση ανάληψης κινδύνου, η φύση, η κλίμακα και η πολυπλοκότητα των δραστηριοτήτων

της Εταιρίας. Η Πολιτική Καταλληλότητας λαμβάνει υπόψη την ειδικότερη περιγραφή των

αρμοδιοτήτων κάθε μέλους Δ.Σ. ή τη συμμετοχή του ή μη σε επιτροπές, τη φύση των καθηκόντων του

(εκτελεστικό ή μη εκτελεστικό μέλος Δ.Σ.) και το χαρακτηρισμό του ως ανεξάρτητου ή μη μέλους του

Δ.Σ., καθώς και ειδικότερα ασυμβίβαστα ή χαρακτηριστικά ή συμβατικές δεσμεύσεις, που συνδέονται με

τη φύση της δραστηριότητας της Εταιρίας ή τον Κώδικα Εταιρικής Διακυβέρνησης που εφαρμόζει.

Το Δ.Σ. πρέπει να διαθέτει επαρκή αριθμό μελών και κατάλληλη σύνθεση. Τα μέλη Δ.Σ. πρέπει να

διαθέτουν τις δεξιότητες και την εμπειρία που απαιτείται με βάση τα καθήκοντα που αναλαμβάνουν και

το ρόλο τους στο Δ.Σ., ενώ παράλληλα θα πρέπει να διαθέτουν ικανό χρόνο για την άσκηση των

καθηκόντων τους. Κατά την επιλογή, την ανανέωση της θητείας και την αντικατάσταση μέλους πρέπει να

λαμβάνεται υπόψη η αξιολόγηση της ατομικής και συλλογικής καταλληλότητας. Τα υποψήφια μέλη του

Δ.Σ. είναι απαραίτητο να γνωρίζουν μεταξύ άλλων, κατά το δυνατό πριν από την ανάληψη της θέσης, την

κουλτούρα, τις αξίες, το αντικείμενο και τη γενική στρατηγική της Εταιρίας. Η Εταιρία παρακολουθεί σε

διαρκή βάση την καταλληλότητα των μελών του Δ.Σ. ιδίως για να εντοπίζει, υπό το πρίσμα

οποιουδήποτε σχετικού νέου γεγονότος, περιπτώσεις στις οποίες κρίνεται απαραίτητη η επαναξιολόγηση

της καταλληλότητάς τους.. Για το σκοπό αυτό, η Επιτροπή Υποψηφιοτήτων συνδράμει το Δ.Σ. στο

πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της για τον εντοπισμό των κατάλληλων προσώπων και την υποβολή

προτάσεων προς το Δ.Σ.

Η εν λόγω πολιτική είναι αναρτημένη στον ιστότοπο της εταιρείας https://www.haidemenos.gr/.

2.4 Εξωτερικές επαγγελματικές δεσμεύσεις των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου

(συμπεριλαμβανομένων των επαγγελματικών υποχρεώσεών τους ως μη εκτελεστικών μελών σε άλλες

εταιρείες, καθώς και μη κερδοσκοπικούς οργανισμούς)

Τα μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου έχουν γνωστοποιήσει στην Εταιρεία τις λοιπές επαγγελματικές

δεσμεύσεις τους (συμπεριλαμβανομένων σημαντικών μη εκτελεστικών δεσμεύσεων σε εταιρείες και μη

κερδοσκοπικά ιδρύματα), οι οποίες κατά την 31.12.2021 έχουν ως εξής:

Μέλος Δ.Σ.

Θέση/Ιδιότητα

Νομικό Πρόσωπο

Αντωνία Χαιδεμένου

Αντιπρόεδρος και Διευθύνων

Σύμβουλος

ΧΑΙΔΕΜΕΝΟΣ

ΣΥΜΜΕΤΟΧΩΝ Α.Ε.

Αλέξανδρος

Γκατσώνης

Αναπληρωματικό μέλος ΔΣ

Ταμείο Επαγγελματικής Ασφάλισης

του Διεθνή Αερολιμένα Αθηνών

Μιχάλης Καρής

Διαχειριστής

ALGORA MANAGEMENT

COMPANY IKE

Μιχάλης Καρής

Director

METROLIA Limited

2.5 Αποδοχές Δ.Σ.

Αποδοχές Δ.Σ. Αναφορικά με τις αποδοχές του Δ.Σ., η Εταιρία έχει θεσπίσει πολιτική αποδοχών, κατ’

εφαρμογή των διατάξεων των ά. 109 επ. Ν. 4548/2018, και ειδικότερα σε συμμόρφωση προς τις

διατάξεις των ά. 110, 111 και 112 Ν. 4548/2018 (η «Πολιτική Αποδοχών»), όπως εγκρίνεται ή/και

τροποποιείται από τη Γ.Σ. της Εταιρίας. Σκοπός της Πολιτικής Αποδοχών είναι η θέσπιση κανόνων για

την προσέλκυση στελεχών που διαθέτουν τα κατάλληλα προσόντα για την αποτελεσματικότερη διοίκηση

της Εταιρίας, και την ορθότερη εταιρική διακυβέρνηση, η διασφάλιση ότι οι αποδοχές των μελών Δ.Σ.

είναι επαρκείς για την διακράτησή τους και αντίστοιχη των αρμοδιοτήτων τους, η προώθηση της

αξιοκρατίας, η εναρμόνιση των στόχων και των κινήτρων των μελών του Δ.Σ., με εκείνα των μετόχων,

καθώς και η δημιουργία κινήτρων για την επίτευξη μιας σταθερής και μακροπρόθεσμης απόδοσης των

συμμετεχόντων στο Δ.Σ. μελών.

Σύμφωνα με τις προβλέψεις του νόμου, καταρτίζεται ετησίως και εγκρίνεται από το Δ.Σ. έκθεση

αποδοχών μετά από διατύπωση προτάσεων από την επιτροπή αποδοχών προς το Διοικητικό Συμβούλιο

, η οποία περιέχει ολοκληρωμένη επισκόπηση του συνόλου των αποδοχών που ρυθμίζονται στην

Πολιτική Αποδοχών για το τελευταίο οικονομικό έτος και υποβάλλεται προς συζήτηση στην Τακτική

Γ.Σ.

Στην Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων κατά το έτος 2022, θα υποβληθεί η Έκθεση Αποδοχών

των μελών του Δ.Σ. για τις καταβληθείσες εντός της χρήσης του 2021 αποδοχές σύμφωνα με το άρθρο

112 του ν. 4548/2018 και την Πολιτική Αποδοχών. Η Πολιτική Αποδοχών αλλά και οι ετήσιες

Εκθέσεις Αποδοχών είναι διαθέσιμες σύμφωνα με το νόμο στον ισότοπο της Εταιρίας

https://www.haidemenos.gr/.

2.6 Επιτροπή Ελέγχου

Η Εταιρεία συμμορφούμενη πλήρως με τις προβλέψεις και τις επιταγές της κείμενης νομοθεσίας εξέλεξε

κατά την ετήσια Τακτική Γενική Συνέλευση των μετόχων που έλαβε χώρα την 14

Ιουλίου 2021

Επιτροπή Ελέγχου αποτελούμενη από την παρακάτω σύνθεση:

- Γκατσώνης Αλέξανδρος του Στέργιου, Πρόεδρος της επιτροπής ελέγχου (μη μέλος του

Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας).

- Καρής Μιχάλης του Τάκη , μέλος της επιτροπής ελέγχου (ανεξάρτητο μέλος Δ.Σ.μη

εκτελεστικό ).

- Ρουμελιώτης Αγαμέμνων του Θεοδώρου, μέλος της επιτροπής ελέγχου (ανεξάρτητο μέλος

Δ.Σ. μη εκτελεστικό ).

Η θητεία των μελών της Επιτροπής Ελέγχου είναι ίση με τη θητεία των μελών του Διοικητικού

Συμβουλίου της Εταιρίας, δηλ. λήγει την 14.7.2026, παρατεινόμενη, εφόσον είναι απαραίτητο, μέχρι τη

λήξη της προθεσμίας εντός της οποίας πρέπει να συνέλθει η αμέσως επόμενη Τακτική Γενική Συνέλευση

της εταιρίας και μέχρι τη λήψη της σχετικής απόφασης για την εκλογή νέου Διοικητικού Συμβουλίου

σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο άρθρ. 18 παρ. 2 του Καταστατικού της Εταιρίας και στο άρθρ. 85

παρ. 1 ν. 4548/2018.

Σημειώνεται ότι τα ανωτέρω μέλη της επιτροπής ελέγχου είναι και ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του

Διοικητικού Συμβουλίου.

Οι κύριες αρμοδιότητες και υποχρεώσεις της Επιτροπής Ελέγχου έχουν ως εξής :

• Επισκοπεί και παρακολουθεί την ανεξαρτησία των Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών ή των

Ελεγκτικών Εταιριών

• Είναι υπεύθυνη για τη διαδικασία επιλογής Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών ή Ελεγκτικών

Εταιριών της Εταιρίας και του Ομίλου και προτείνει τους Ορκωτούς Ελεγκτές Λογιστές ή τις

ελεγκτικές εταιρείες που θα διοριστούν

• Παρακολουθεί τη διαδικασία και τη διενέργεια του υποχρεωτικού ελέγχου των ατομικών και

ενοποιημένων χρηματοοικονομικών καταστάσεων της Εταιρείας και του Ομίλου.

• Είναι αρμόδια να παρακολουθεί, εξετάζει και αξιολογεί τη διαδικασία χρηματοοικονομικής

πληροφόρησης, δηλ. τους μηχανισμούς και τα συστήματα παραγωγής, τη ροή και τη διάχυση

των χρηματοοικονομικών πληροφοριών, που παράγουν οι εμπλεκόμενες οργανωτικές μονάδες

της Εταιρίας και του Ομίλου.

• Παρακολουθεί εξετάζει και αξιολογεί την αποτελεσματικότητα του συνόλου των πολιτικών,

διαδικασιών και δικλείδων ασφαλείας της Εταιρείας και του Ομίλου, αναφορικά αφενός με το

σύστημα του εσωτερικού ελέγχου και αφετέρου με τη διασφάλιση της ποιότητας και την

εκτίμηση και τη διαχείριση κινδύνων, σε σχέση με τη χρηματοοικονομική πληροφόρηση.

• Περαιτέρω, παρακολουθεί και επιθεωρεί την ορθή λειτουργία και αποτελεσματικότητα της

Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου της Εταιρίας σε σχέση με τη χρηματοοικονομική

πληροφόρηση σύμφωνα με τα επαγγελματικά πρότυπα καθώς και το ισχύον νομικό και

κανονιστικό πλαίσιο και αξιολογεί το έργο, την επάρκεια και την αποτελεσματικότητά της,

χωρίς ωστόσο να επηρεάζει την ανεξαρτησία της.

• Ενημερώνει το Διοικητικό Συμβούλιο με τις διαπιστώσεις της και υποβάλλει προτάσεις

εφαρμογής διορθωτικών ενεργειών, εφόσον κριθεί σκόπιμο.

Η λειτουργία της Επιτροπής Ελέγχου καθώς και οι αρμοδιότητες περιγράφονται αναλυτικά στον

Κανονισμό Λειτουργίας της ο οποίος εγκρίθηκε και τέθηκε σε ισχύ με την από συνεδρίαση της

16.7.2021 της Επιτροπής Ελέγχου και καταρτίστηκε σύμφωνα με το άρθρ. 44 ν. 4449/2017 και τις

διατάξεις του ν. 4706/2020 περί εταιρικής διακυβέρνησης και είναι αναρτημένος στον ιστότοπο της

Εταιρίας https://www.haidemenos.gr/.

Τα μέλη της επιτροπής ελέγχου συνεδριάζουν σε τακτά χρονικά διαστήματα αλλά και εκτάκτως όταν

απαιτηθεί. Ο πρόεδρος της επιτροπής ενημερώνει το Δ.Σ. για τα σημαντικά θέματα που ανακύπτουν και

υποβάλλει σε αυτό μία ετήσια επίσημη έκθεση, ενώ παρίσταται στην Τακτική Γ.Σ. και απαντά σε

ερωτήσεις που αφορούν το έργο της επιτροπής. Για τη χρήση 2021, η Επιτροπή Ελέγχου συνεδρίασε

δέκα πέντε (15) φορές και έχει λάβει αποφάσεις για τα κάτωθι ενδεικτικά αναφερόμενα θέματα: - τον

Κανονισμό Λειτουργίας της και της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου, - την ορθότητα των προς

δημοσίευση Ενδιάμεσων Οικονομικών Καταστάσεων της εταιρείας ΧΑΙΔΕΜΕΝΟΣ ΑΕΒΕ για την

περίοδο 1η Ιανουαρίου έως 30η Ιουνίου 2021, σύμφωνα με τα Διεθνή Πρότυπα Χρηματοοικονομικής

πληροφόρησης (ΔΠΧΠ - IFRS), - την επισκόπηση και αξιολόγηση της έκθεσης της Μονάδας

Εσωτερικού Ελέγχου για κάθε τρίμηνο του έτους 2021, την επισκόπηση και έγκριση του προγράμματος

ελέγχων της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου για το έτος 2022, καθώς και την εκλογή των ορκωτών

ελεγκτών λογιστών για τη χρήση του έτους 2022. Η λειτουργία της Επιτροπής Ελέγχου περιγράφεται

αναλυτικά στον Κανονισμό Λειτουργίας της Επιτροπής Ελέγχου που εγκρίνεται από το Δ.Σ. της

Εταιρίας και αναρτάται στον ιστότοπο της Εταιρίας (www.haidemenos.gr). Η Επιτροπή Ελέγχου

χρησιμοποιεί οποιουσδήποτε πόρους κρίνει πρόσφορους για την εκπλήρωση του σκοπού της,

συμπεριλαμβανομένων υπηρεσιών από εξωτερικούς συμβούλους.

2.7 Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων

Στις 14 Ιουλίου 2021, σε συνεδρίαση του Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρείας αποφασίστηκε

ομόφωνα η δημιουργία ενιαίας Επιτροπής Αμοιβών & Υποψηφιοτήτων, μέλη της οποίας ορίζονται τα

τρία ανεξάρτητα μη εκτελεστικά μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου, ήτοι οι ακόλουθοι:

- (α) Αλέξανδρος Γκατσώνης Πρόεδρος της επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων (μη

μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου της εταιρίας).

- (β) Μιχάλης Καρής μέλος της επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων ελέγχου

(ανεξάρτητο μέλος Δ.Σ.μη εκτελεστικό ).

- (γ) Αγαμέμνων Ρουμελιώτης μέλος της επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων

ελέγχου (ανεξάρτητο μέλος Δ.Σ.μη εκτελεστικό ).

Η θητεία των μελών της Επιτροπής Αμοιβών & Υποψηφιοτήτων είναι ίση με τη θητεία των μελών του

Διοικητικού Συμβουλίου της Εταιρίας, δηλ. λήγει την 14.7.2026, παρατεινόμενη, εφόσον είναι

απαραίτητο, μέχρι τη λήξη της προθεσμίας εντός της οποίας πρέπει να συνέλθει η αμέσως επόμενη

Τακτική Γενική Συνέλευση της εταιρίας και μέχρι τη λήψη της σχετικής απόφασης για την εκλογή νέου

Διοικητικού Συμβουλίου σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο άρθρ. 18 παρ. 2 του Καταστατικού της

Εταιρίας και στο άρθρ. 85 παρ. 1 ν. 4548/2018.

Η Επιτροπή έχει ενδεικτικά τις εξής αρμοδιότητες:

(α) Διατυπώνει προτάσεις προς το Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με την πολιτική

αποδοχών που υποβάλλεται προς έγκριση στη Γενική Συνέλευση, σύμφωνα με την παρ. 2 του άρθρ. 110

του ν. 4548/2018.

(β) Διατυπώνει προτάσεις προς το Διοικητικό Συμβούλιο σχετικά με τις αποδοχές των

προσώπων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής της πολιτικής αποδοχών, σύμφωνα με το άρθρ. 110 του

ν. 4548/2018, και σχετικά με τις αποδοχές των διευθυντικών στελεχών της Εταιρίας, ιδίως του

Επικεφαλής της Μονάδας Εσωτερικού Ελέγχου.

(γ) Εξετάζει τις πληροφορίες που περιλαμβάνονται στο τελικό σχέδιο της ετήσιας έκθεσης

αποδοχών, παρέχοντας τη γνώμη της προς το Διοικητικό Συμβούλιο, πριν από την υποβολή της έκθεσης

στη Γενική Συνέλευση, σύμφωνα με το άρθρ. 112 του ν. 4548/2018.

Η Επιτροπή ως επιτροπή υποψηφιοτήτων:

(α) Εντοπίζει και προτείνει προς το Διοικητικό Συμβούλιο πρόσωπα κατάλληλα για την

απόκτηση της ιδιότητας του μέλους Διοικητικού Συμβουλίου. Στο πλαίσιο αυτό η Επιτροπή εξετάζει τα

βιογραφικά των ενδιαφερομένων και προβαίνει σε συγκέντρωση των απαραίτητων πληροφοριών ως προς

τα πρόσωπα των ενδιαφερομένων τηρώντας τις διατάξεις για την προστασία των προσωπικών δεδομένων

ούτως ώστε να διαμορφώσει την πρότασή της. Εφόσον το κρίνει σκόπιμο, η Επιτροπή μπορεί να

απευθυνθεί σε εταιρίες εξεύρεσης στελεχών αναζητώντας προτάσεις για υποψήφια μέλη του Διοικητικού

Συμβουλίου.

(β) Για την επιλογή των υποψηφίων η Επιτροπή λαμβάνει υπόψη τους παράγοντες και τα

κριτήρια που καθορίζει η Εταιρία, σύμφωνα με την πολιτική καταλληλότητας που υιοθετεί.

(γ) Αξιολογεί τις γνώσεις, δεξιότητες και πείρα των μελών του Διοικητικού Συμβουλίου.

(δ) Εξετάζει την επάρκεια, την αποδοτικότητα και την αποτελεσματικότητα του

Διοικητικού Συμβουλίου.

(ε) Περιοδικά, εκτιμά την καταλληλότητα της δομής, του μεγέθους και της σύνθεσης του

Διοικητικού Συμβουλίου και υποβάλλει εισηγήσεις προς αυτό, σε σχέση με τυχόν απαιτούμενες

μεταβολές.

(στ) Υποβάλλει προτάσεις για την πολιτική καταλληλόλητας, η οποία περιλαμβάνει

τουλάχιστον την επαρκή εκπροσώπηση ανά φύλο.

(ζ) Παρακολουθεί και εισηγείται στο Διοικητικό Συμβούλιο, σχετικά με την

καταλληλόλητα και την επάρκεια της ακολουθούμενης από τη Διεύθυνση της Εταιρίας πολιτικής

επιλογής και πρόσληψης ανώτατων διευθυντικών στελεχών.

Η εταιρεία διαθέτει κανονισμό λειτουργίας της Επιτροπής Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων ο οποίος

εγκρίθηκε και τέθηκε σε ισχύ με την από συνεδρίαση της 16.7.2021 της Επιτροπής Αποδοχών και

Υποψηφιοτήτων και καταρτίστηκε σύμφωνα των άρθρ. 10 - 12 του ν. 4706/2020 περί εταιρικής

διακυβέρνησης και είναι αναρτημένος στον ιστότοπο (https://www.haidemenos.gr/) της εταιρείας.

Για τη χρήση 2021, η Επιτροπή Αποδοχών και Υποψηφιοτήτων στο πλαίσιο των αρμοδιοτήτων της

συνεδρίασε τέσσερις (4) φορές με ποσοστό συμμετοχής των μελών της 100% .

3. Γενική Συνέλευση των μετόχων

3.1 Τρόπος λειτουργίας της Γενικής Συνέλευσης και βασικές εξουσίες αυτής

Η Γενική Συνέλευση των μετόχων της εταιρείας είναι το ανώτατο όργανό της και έχει δικαίωμα να

αποφασίζει για κάθε υπόθεση που αφορά την εταιρεία. Οι νόμιμες αποφάσεις της δεσμεύουν και τους

μετόχους της που απουσιάζουν ή διαφωνούν.

Η Γενική Συνέλευση είναι η μόνη αρμόδια να αποφασίζει για: α) Τροποποιήσεις του καταστατικού. Ως

τροποποιήσεις θεωρούνται και οι αυξήσεις, τακτικές ή έκτακτες, και οι μειώσεις του κεφαλαίου. β)

Εκλογή μελών του διοικητικού συμβουλίου και ελεγκτών. γ) Την έγκριση της συνολικής διαχείρισης και

την απαλλαγή των ελεγκτών. δ) Έγκριση των ετήσιων και των τυχόν ενοποιημένων χρηματοοικονομικών

καταστάσεων. ε) Διάθεση των ετήσιων κερδών. στ) Την έγκριση παροχής αμοιβών ή προκαταβολής

αμοιβών σε μέλη του διοικητικού συμβουλίου. ζ) Την έγκριση της πολιτικής αποδοχών και της έκθεσης

αποδοχών. η) Συγχώνευση, διάσπαση, μετατροπή, αναβίωση, παράταση της διάρκειας ή λύση της

εταιρείας και θ) Διορισμό εκκαθαριστών. Η Γενική Συνέλευση των μετόχων, συγκαλείτε από το

Διοικητικό Συμβούλιο και συνέρχεται στην έδρα της εταιρείας, τουλάχιστον μια φορά το χρόνο έως τη

δέκατη ημερολογιακή ημέρα του ένατου μήνα μετά τη λήξη της εταιρικής χρήσης. Το Διοικητικό

Συμβούλιο μπορεί να συγκαλεί σε έκτακτη συνεδρίαση την Γενική Συνέλευση των μετόχων όταν το

κρίνει σκόπιμο.

Η Γενική Συνέλευση, με εξαίρεση τις επαναληπτικές συνελεύσεις, πρέπει να καλείται είκοσι (20)

τουλάχιστον πλήρεις ημέρες πριν από την ημέρα της συνεδρίασης. Η ημέρα δημοσίευσης της

πρόσκλησης της Γενικής Συνέλευσης και η ημέρα της συνεδρίασής της δεν υπολογίζονται. Η πρόσκληση

της γενικής συνέλευσης περιλαμβάνει τουλάχιστον το οίκημα με ακριβή διεύθυνση, τη χρονολογία και

την ώρα της συνεδρίασης, τα θέματα της ημερήσιας διάταξης με σαφήνεια, τους μετόχους που έχουν

δικαίωμα συμμετοχής, καθώς και ακριβείς οδηγίες για τον τρόπο με τον οποίο οι μέτοχοι θα μπορέσουν

να μετάσχουν στη συνέλευση και να ασκήσουν τα δικαιώματά τους αυτοπροσώπως ή διά αντιπροσώπου.

Ως προς το περιεχόμενο της πρόσκλησης ισχύουν και οι ρυθμίσεις του άρθρ. 121 παρ. 4 ν. 4548/2018.

Δέκα (10) ημέρες πριν από την τακτική γενική συνέλευση, η εταιρεία θέτει στη διάθεση των μετόχων της

τις ετήσιες χρηματοοικονομικές καταστάσεις της, καθώς και τις σχετικές εκθέσεις του διοικητικού

συμβουλίου και των ελεγκτών. Κατά τα λοιπά ισχύουν οι ρυθμίσεις του άρθρ. 123 ν. 4548/2018.

Στη γενική συνέλευση δικαιούται να συμμετάσχει κάθε μέτοχος αυτοπροσώπως ή μέσω αντιπροσώπου.

Ειδικότερα την γενική συνέλευση (αρχική συνεδρίαση και επαναληπτική) μπορεί να συμμετάσχει το

πρόσωπο που έχει τη μετοχική ιδιότητα κατά την έναρξη της πέμπτης ημέρας πριν από την ημέρα της

αρχικής συνεδρίασης της γενικής συνέλευσης (ημερομηνία καταγραφής). Η ως άνω ημερομηνία

καταγραφής ισχύει και στην περίπτωση εξ αναβολής ή επαναληπτικής συνεδρίασης, με την προϋπόθεση

ότι η εξ αναβολής ή η επαναληπτική συνεδρίαση δεν απέχει περισσότερες από τριάντα (30) ημέρες από

την ημερομηνία καταγραφής. Αν αυτό δεν συμβαίνει ή αν για την περίπτωση της επαναληπτικής γενικής

συνέλευσης δημοσιεύεται νέα πρόσκληση, συμμετέχει στη γενική συνέλευση το πρόσωπο που έχει τη

μετοχική ιδιότητα κατά την έναρξη της τρίτης ημέρας πριν από την ημέρα της εξ αναβολής ή της

επαναληπτικής γενικής συνέλευσης. Η απόδειξη της μετοχικής ιδιότητας μπορεί να γίνεται με κάθε

νόμιμο μέσο και πάντως βάσει ενημέρωσης που λαμβάνει η εταιρεία από το κεντρικό αποθετήριο τίτλων,

εφόσον παρέχει υπηρεσίες μητρώου ή μέσω των συμμετεχόντων και εγγεγραμμένων διαμεσολαβητών

στο κεντρικό αποθετήριο τίτλων σε κάθε άλλη περίπτωση.

Μέτοχοι, που δεν συμμορφώνονται με την προθεσμία της παραγράφου 4 του άρθρου 128 του ν.

4548/2018 για τον διορισμό και την ανάκληση ή αντικατάσταση του εκπροσώπου ή αντιπροσώπου στη

γενική συνέλευση, μετέχουν στη γενική συνέλευση, εκτός αν η γενική συνέλευση αρνηθεί τη συμμετοχή

αυτή για σπουδαίο λόγο που δικαιολογεί την άρνησή της.

Η Γενική Συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει εγκύρως επί των θεμάτων της ημερήσιας

διάταξης όταν εκπροσωπείται σ' αυτήν τουλάχιστον το είκοσι τοις εκατό (20%) του καταβλημένου

Μετοχικού Κεφαλαίου.

Εάν δεν συντελεστεί τέτοια απαρτία στην πρώτη συνεδρίαση συνέρχεται επαναληπτική Συνέλευση μέσα

σε είκοσι (20) ημέρες από τη χρονολογία της 14 συνεδρίασης που ματαιώθηκε, με πρόσκληση δέκα (10)

ημέρες τουλάχιστον πριν. Η επαναληπτική αυτή συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει

εγκύρως επί των θεμάτων της αρχικής ημερησίας διάταξης, οποιοδήποτε και αν είναι το τμήμα του

καταβλημένου Μετοχικού Κεφαλαίου, που εκπροσωπείται σ' αυτή.

Οι αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης παίρνονται με απόλυτη πλειοψηφία των ψήφων που

εκπροσωπούνται στη Συνέλευση.

Εξαιρετικά, η Γενική συνέλευση βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει εγκύρως επί των θεμάτων της

ημερήσιας διάταξης, αν εκπροσωπείται σ' αυτήν το ένα δεύτερο (1/2) του καταβεβλημένου Μετοχικού

Κεφαλαίου, όταν πρόκειται γι' αποφάσεις που αφορούν: α) Παράταση της διάρκειας, συγχώνευση,

διάσπαση, μετατροπή ή λυση της εταιρείας. β) Μεταβολή της εθνικότητας της εταιρείας. γ) Μεταβολή

του αντικειμένου της επιχείρησης της εταιρείας. δ) Τακτική αύξηση του Μετοχικού Κεφαλαίου εκτός αν

επιβάλλεται από το νόμο ή γίνεται με κεφαλαιοποίηση αποθεματικών ή μείωση του Μετοχικού

Κεφαλαίου. ε) Έκδοση δανείου με ομολογίες. στ) Μεταβολή του τρόπου διάθεσης των κερδών. ζ)

Αύξηση των υποχρεώσεων των μετόχων και η) Σε κάθε άλλη περίπτωση κατά την οποία ο νόμος ορίζει

ότι για τη λήψη ορισμένης απόφασης από την Γενική Συνέλευση απαιτείται αυξημένη απαρτία.

Αν δεν συντελεστεί η απαρτία της προηγουμένης παραγράφου στην πρώτη συνεδρίαση, μέσα σε είκοσι

(20) ημέρες από τη συνεδρίαση αυτή και ύστερα από πρόσκληση πριν δέκα (10) τουλάχιστον ημέρες,

συνέρχεται επαναληπτική συνέλευση, που βρίσκεται σε απαρτία και συνεδριάζει εγκύρως επί των θεμάτων

της αρχικής ημερησίας διάταξης, όταν σ' αυτήν εκπροσωπείται τουλάχιστον το ένα πέμπτο (1/5) του

καταβεβλημένου Μετοχικού Κεφαλαίου.

Όλες οι αποφάσεις του παρόντος άρθρου λαμβάνονται με πλειοψηφία των δύο τρίτων (2/3) των ψήφων

που εκπροσωπούνται στη συνέλευση. Στη Γενική Συνέλευση προεδρεύει προσωρινά ο πρόεδρος του

Διοικητικού Συμβουλίου ή όταν κωλύεται αυτός ο αναπληρωτής του. Χρέη γραμματέα εκτελεί

προσωρινά αυτός που ορίζεται από τον Πρόεδρο.

Αφού εγκριθεί ο κατάλογος των μετόχων που έχουν δικαίωμα ψήφου, η Συνέλευση προχωρεί στην

εκλογή του Προέδρου της και ενός Γραμματέα, που εκτελεί και χρέη ψηφολέκτη.

Οι συζητήσεις και οι αποφάσεις της Γενικής Συνέλευσης περιορίζονται στα θέματα που αναγράφονται

στην ημερήσια διάταξη.

Για τα θέματα που συζητούνται και αποφασίζονται στη Γενική Συνέλευση τηρούνται πρακτικά που

υπογράφονται από τον Πρόεδρο και τον Γραμματέα της.

Τα αντίγραφα και τα αποσπάσματα των πρακτικών επικυρώνονται από τον Πρόεδρο του Διοικητικού

Συμβουλίου ή τον αναπληρωτή του.

Δικαιώματα μετόχων

Δικαίωμα συμμετοχής και ψήφου στη Γ.Σ.

Δικαίωμα συμμετοχής και ψήφου στην Τακτική Γενική Συνέλευση έχουν μόνο τα φυσικά και νομικά

πρόσωπα, που εμφανίζονται ως μέτοχοι της Εταιρίας στα αρχεία της «Ελληνικό Κεντρικό Αποθετήριο

Τίτλων Α.Ε.» κατά την έναρξη της πέμπτης ημέρας, που προηγείται της συνεδρίασης.

Η απόδειξη της μετοχικής ιδιότητας γίνεται με κάθε νόμιμο μέσο και πάντως βάσει ενημέρωσης, που

λαμβάνει η Εταιρία με απευθείας ηλεκτρονική σύνδεση με τα αρχεία της «Ελληνικό Κεντρικό

Αποθετήριο Τίτλων Α.Ε.», ή μέσω των συμμετεχόντων και εγγεγραμμένων διαμεσολαβητών στο

κεντρικό αποθετήριο σε κάθε άλλη περίπτωση. Σε περίπτωση μη συμμόρφωσης προς τις διατάξεις του

άρθρ. 128 παρ. 4 ν. 4548/2018 σχετικά με το διορισμό, την ανάκληση ή την αντικατάσταση

εκπροσώπου ή αντιπροσώπου, οι μέτοχοι μετέχουν στην Τακτική Γενική Συνέλευση, εκτός αν η

τελευταία αρνηθεί τη συμμετοχή αυτή για σπουδαίο λόγο, που δικαιολογεί την άρνησή της.

Δικαιώματα μειοψηφίας μετόχων

Η Εταιρία ενημερώνει τους μετόχους, ότι σύμφωνα με τα προβλεπόμενα στο άρθρ. 141 παρ. 2 ν.

4548/2018 μέτοχοι, που εκπροσωπούν το 1/20 του καταβεβλημένου μετοχικού κεφαλαίου της

Εταιρίας, δικαιούνται να ζητήσουν από το Διοικητικό Συμβούλιο να εγγράψει πρόσθετα θέματα στην

ημερήσια διάταξη της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης κατόπιν σχετικής αίτησης, που πρέπει να περιέλθει

στο Διοικητικό Συμβούλιο 15 τουλάχιστον ημέρες πριν από τη Γενική Συνέλευση. Η αίτηση για την

εγγραφή πρόσθετων θεμάτων στην ημερήσια διάταξη συνοδεύεται από αιτιολόγηση ή από σχέδιο

απόφασης προς έγκριση στην Τακτική Γενική Συνέλευση και η αναθεωρημένη ημερήσια διάταξη

δημοσιοποιείται κατά τον ίδιο τρόπο όπως η προηγούμενη ημερήσια διάταξη, 13 ημέρες πριν από την

ημερομηνία της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης και ταυτόχρονα τίθεται στη διάθεση των μετόχων στο

διαδικτυακό τόπο της εταιρείας, μαζί με την αιτιολόγηση ή το σχέδιο απόφασης που έχει υποβληθεί από

τους μετόχους κατά τα προβλεπόμενα στην παρ. 4 του άρθρ. 123 ν. 4548/2018. Αν τα θέματα αυτά δεν

δημοσιευθούν, οι αιτούντες μέτοχοι δικαιούνται να ζητήσουν την αναβολή της Τακτικής Γενικής

Συνέλευσης, σύμφωνα με την παρ. 5 του άρθρ. 141 ν. 4548/2018 και να προβούν οι ίδιοι στη

δημοσίευση με δαπάνη της Εταιρίας. Σύμφωνα με το άρθρ. 141 παρ. 3 ν. 4548/2018, μέτοχοι που

εκπροσωπούν το 1/20 του καταβεβλημένου κεφαλαίου έχουν το δικαίωμα να υποβάλουν σχέδια

αποφάσεων για θέματα, που περιλαμβάνονται στην αρχική ή την τυχόν αναθεωρημένη ημερήσια διάταξη

της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης. Η σχετική αίτηση πρέπει να περιέλθει στο διοικητικό συμβούλιο 7

τουλάχιστον ημέρες πριν από την ημερομηνία της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης, τα σχέδια δε

αποφάσεων τίθενται στη διάθεση των μετόχων κατά τα οριζόμενα στην παρ. 3 του άρθρ. 123 του ν.

4548/2018, 6 τουλάχιστον ημέρες πριν από την ημερομηνία της Τακτικής Γενικής Συνέλευσης.

Σύμφωνα με το άρθρ. 141 παρ. 6 ν. 4548/2018, ύστερα από αίτηση οποιουδήποτε μετόχου, που

υποβάλλεται στην Εταιρεία 5 τουλάχιστον πλήρεις ημέρες πριν από την Τακτική Γενική Συνέλευση, το

διοικητικό συμβούλιο υποχρεούται να παρέχει στην Τακτική Γενική Συνέλευση τις αιτούμενες

συγκεκριμένες πληροφορίες για τις υποθέσεις της εταιρείας, στο μέτρο που αυτές είναι σχετικές με τα

θέματα της ημερήσιας διάταξης. Υποχρέωση παροχής πληροφοριών δεν υφίσταται, όταν οι σχετικές

πληροφορίες διατίθενται ήδη στο διαδικτυακό τόπο της Εταιρείας, ιδίως με τη μορφή ερωτήσεων και

απαντήσεων. Επίσης, με αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το 1/20 του καταβεβλημένου κεφαλαίου, το

διοικητικό συμβούλιο υποχρεούται να ανακοινώνει στην Τακτική Γενική Συνέλευση τα ποσά που, κατά

την τελευταία διετία, καταβλήθηκαν σε κάθε μέλος του διοικητικού συμβουλίου ή τους διευθυντές της

Εταιρείας, καθώς και κάθε παροχή προς τα πρόσωπα αυτά από οποιαδήποτε αιτία ή σύμβαση της

Εταιρείας με αυτούς. Σε όλες τις παραπάνω περιπτώσεις το διοικητικό συμβούλιο μπορεί να αρνηθεί την

παροχή των πληροφοριών για αποχρώντα ουσιώδη λόγο, ο οποίος αναγράφεται στα πρακτικά. Το

διοικητικό συμβούλιο μπορεί να απαντήσει ενιαία σε αιτήσεις μετόχων με το ίδιο περιεχόμενο. Σύμφωνα

με το άρθρ. 141 παρ. 7 ν. 4548/2018, ύστερα από αίτηση μετόχων, που εκπροσωπούν το 1/10 του

καταβεβλημένου κεφαλαίου η οποία υποβάλλεται στην Εταιρεία 5 τουλάχιστον πλήρεις ημέρες πριν από

την Τακτική Γενική Συνέλευση, το διοικητικό συμβούλιο υποχρεούται να παρέχει στην Τακτική Γενική

Συνέλευση πληροφορίες για την πορεία των εταιρικών υποθέσεων και την περιουσιακή κατάσταση της

Εταιρείας. Το διοικητικό συμβούλιο μπορεί να αρνηθεί την παροχή των πληροφοριών για αποχρώντα

ουσιώδη λόγο, ο οποίος αναγράφεται στα πρακτικά. Αντίστοιχες προθεσμίες για τυχόν άσκηση

δικαιωμάτων μειοψηφίας των μετόχων ισχύουν και σε περίπτωση επαναληπτικής γενικής συνέλευσης. Σε

όλες τις ανωτέρω περιπτώσεις, οι αιτούντες μέτοχοι οφείλουν να αποδεικνύουν τη μετοχική τους ιδιότητα

και, εκτός από τις περιπτώσεις του ατομικού δικαιώματος πληροφόρησης, τον αριθμό των μετοχών που

κατέχουν κατά την άσκηση του σχετικού δικαιώματος. Η απόδειξη της μετοχικής ιδιότητας μπορεί να

γίνεται με κάθε νόμιμο μέσο και πάντως βάσει ενημέρωσης που λαμβάνει η Εταιρεία από το κεντρικό

αποθετήριο τίτλων, εφόσον παρέχει υπηρεσίες μητρώου, ή μέσω των συμμετεχόντων και εγγεγραμμένων

διαμεσολαβητών στο κεντρικό αποθετήριο τίτλων σε κάθε άλλη περίπτωση.

Πληροφόρηση μετόχου πριν τη Γ.Σ.

Από την ημέρα δημοσίευσης της πρόσκλησης για τη σύγκληση της Γ.Σ. μέχρι και την ημέρα της Γ.Σ., η

Εταιρεία θέτει στη διάθεση των μετόχων της στην έδρα της και αναρτά στο διαδικτυακό της τόπο, τις

εξής πληροφορίες: α) την πρόσκληση για τη σύγκληση της Γ.Σ., β) το συνολικό αριθμό των μετοχών και

των δικαιωμάτων ψήφου που οι μετοχές ενσωματώνουν κατά την ημερομηνία της πρόσκλησης, γ) τα

έντυπα που πρέπει να χρησιμοποιηθούν για την ψήφο μέσω εκπροσώπου ή αντιπροσώπου ή με

αλληλογραφία ή με ηλεκτρονικά μέσα, εκτός αν τα εν λόγω έντυπα αποστέλλονται απευθείας σε κάθε

μέτοχο. Επιπλέον από την ημέρα δημοσίευσης της πρόσκλησης για τη σύγκληση της Γ.Σ. μέχρι και την

ημέρα της Γ.Σ., η Εταιρία θέτει στη διάθεση των μετόχων της στην έδρα της, και αναρτά στο

διαδικτυακό της τόπο τα έγγραφα που πρόκειται να υποβληθούν στη Γ.Σ., σχέδιο απόφασης για κάθε

θέμα της προτεινόμενης ημερήσιας διάταξης ή, εφόσον καμία απόφαση δεν έχει προταθεί προς έγκριση,

σχόλιο του διοικητικού συμβουλίου, καθώς και τα σχέδια αποφάσεων που έχουν τυχόν προτείνει οι

μέτοχοι. Κάθε μέτοχος μπορεί να ζητήσει δέκα (10) ημέρες πριν από την Τακτική Γ.Σ. τις ετήσιες

οικονομικές καταστάσεις της Εταιρείας και τις σχετικές εκθέσεις του Δ.Σ. και των Ελεγκτών της

Εταιρίας (άρθρο 123 παρ. 1 του Ν. 4548/2018). Για περισσότερες πληροφορίες αναφορικά με τη

Γενική Συνέλευση της Εταιρίας και τα δικαιώματα των μετόχων, βλ. και ισχύον καταστατικό της

Εταιρίας, το οποίο είναι αναρτημένο στον ιστότοπο της Εταιρίας https://www.haidemenos.gr/. Για

την έγκαιρη και ισότιμη ενημέρωση των μετόχων και του επενδυτικού κοινού σε σχέση με εταιρικά

γεγονότα, η Εταιρία διαθέτει Τμήμα Εξυπηρέτησης Μετόχων και Τμήμα Εταιρικών Ανακοινώσεων.

4. Σύστημα εσωτερικού ελέγχου και διαχείριση κινδύνων

4.1 Κύρια χαρακτηριστικά του συστήματος εσωτερικού ελέγχου

Το Σύστημα Εσωτερικού Ελέγχου (ΣΕΕ) εντάσσεται στο Σύστημα Εταιρικής Διακυβέρνησης της

Εταιρίας και ορίζεται ως το σύνολο των εσωτερικών ελεγκτικών μηχανισμών συμπεριλαμβανομένης της

διαχείρισης κινδύνων, του εσωτερικού ελέγχου και της κανονιστικής συμμόρφωσης. Το ΣΕΕ καλύπτει σε

συνεχή βάση κάθε δραστηριότητα της Εταιρίας και συντελεί στην ασφαλή και αποτελεσματική

λειτουργία της. Η αποτελεσματικότητα του ΣΕΕ προϋποθέτει την περιοδική επαναξιολόγηση της φύσης

και του εύρους των κινδύνων, στους οποίους εκτίθεται η Εταιρία, με σκοπό τη διαχείριση αυτών των

κινδύνων σε επιθυμητό για την Εταιρία πλαίσιο.

Το ΣΕΕ της εταιρείας περιλαμβάνει το περιβάλλον ελέγχου, τη διαχείριση κινδύνων, τις δικλείδες

ασφαλείας, την πληροφόρηση και επικοινωνία και την παρακολούθηση.

Το Περιβάλλον Ελέγχου (Control Environment) αποτελεί τον ακρογωνιαίο λίθο του ΣΕΕ. Επηρεάζει

τον τρόπο κατάρτισης επιχειρηματικών στρατηγικών και στόχων, τη δομή των εταιρικών διεργασιών

καθώς και τη διαδικασία αναγνώρισης, αξιολόγησης και συνολικής διαχείρισης των επιχειρηματικών

κινδύνων. Επηρεάζει επίσης το σχεδιασμό και τη λειτουργία των δικλείδων ασφαλείας, των συστημάτων

πληροφόρησης & επικοινωνίας καθώς και των μηχανισμών παρακολούθησης του ΣΕΕ. Το περιβάλλον

ελέγχου είναι ουσιαστικά το άθροισμα πολλών επιμέρους στοιχείων, που καθορίζουν τη συνολική

οργάνωση και τρόπο διοίκησης και λειτουργίας της Εταιρίας

Διαχείριση Κινδύνων (Risk Management): Η επάρκεια και αποτελεσματικότητα του ΣΕΕ της Εταιρίας

βασίζεται: α) στο είδος και έκταση των κινδύνων που αντιμετωπίζει, β) στην έκταση και τις κατηγορίες

κινδύνων που το Διοικητικό Συμβούλιο κρίνει ως αποδεκτά προς ανάληψη, γ) στην πιθανότητα

επέλευσης των ανωτέρω κινδύνων, δ) στην ικανότητα της Εταιρίας να μειώσει τις επιπτώσεις των

κινδύνων, εφόσον υλοποιηθούν, και ε) στο κόστος λειτουργίας συγκεκριμένων δικλείδων ασφαλείας. Η

εταιρεία διαθέτει Πολιτική Διαχείρισης κινδύνων η οποία έχει εγκριθεί με το από 21 07 2021 πρακτικό

της Επιτροπής Ελέγχου βάσει της οποίας περιγράφεται το πλαίσιο αναγνώρισης, καταγραφής,

αξιολόγησης και διαχείρισης των κινδύνων της Εταιρείας καθώς και ο ρόλος του υπεύθυνου διαχείρισης

κινδύνων καθώς και των λοιπών στελεχών και οργάνων Διοίκησης της Εταιρείας. Η Διαχείριση Κινδύνων

έχει ως προϋπόθεση τον καθορισμό των αντικειμενικών σκοπών (Objective Setting) της Εταιρείας. Με

βάση αυτούς αναγνωρίζονται τα σημαντικά γεγονότα που μπορούν να τους επηρεάσουν (Event

Identification), να αξιολογούνται οι σχετικοί κίνδυνοι (Risk Assessment) και να αποφασίζεται η

απόκριση της Εταιρείας σε αυτούς (Risk Response)